Finantza txostena

1. Presidentearen gutuna

2023an, nabarmen areagotu dira ziurgabetasuna eta ezegonkortasuna testuinguru ekonomiko eta geopolitikoan, eta faktore horiek bereziki bultzatu dituzte Ukrainako krisiaren kronifikazioak eta Gazako gatazkaren eztandak.

Baldintza horiek gorabehera, badirudi Europak gainditu duela pandemia ondorengo krisi energetikoaren aldirik txarrena, adierazle nagusien bilakaerak, lan-merkatuaren sendotasunak eta prezioen pixkanakako kontrolak erakusten duten bezala. EBZ nolabaiteko zuhurtzia erakusten ari da interes-tasak jaisteko orduan, eta FED ere bai; izan ere, AEBko ekonomiaren hazkunde handiaren aurrean, nahiago du inflazioa moteldu arte itxaron, interes-tasen lehen jaitsierari ekin baino lehen.

Hala ere, udatik aurrera lehen jaitsierak iristea espero da, Europan behintzat, eta horrek eragile ekonomikoak berraktibatzen lagundu beharko luke.

Espainian, 2023ko hazkundeak aurreikuspenak gainditu ditu, BPGaren % 2,5eko igoerarekin eta prezioen kontrolean egindako aurrerapen argiekin; adierazle horiek hobeak izan dira Europako ingurunekoak baino.

2023 oso urte ona izan da Kutxabankentzat ere, gizarteari egindako ekarpena nabarmen hazi baita, balio ekonomiko eta soziala emateko eginkizunarekin bat, eta enpresen eta partikularren garapena sustatuz. 

Finantza Taldeak 1.879,3 milioi euroko diru-sarrerak lortu ditu, eta horietatik % 70 sozietatera itzuli dira. Horrela, 1.314 milioi euro bideratu dira kapitulu hauetara: hornitzaileen ordainketa (% 10,9), zergak (% 23,8), langileak (% 18,9) eta fundazio akziodunentzako dibidendua (% 16,3). Azken horiei 306 milioi euro abonatu zaizkie (mozkin garbiaren % 60). Sortutako gainerako baliabideak –diru-sarreren % 30– erabiliko dira, nagusiki, bankua kapitalizatzeko eta Plan Estrategikoaren barruan bultzatzea aurreikusten den hazkunde-, errentagarritasun- eta jasangarritasun-helburuak kudeatzeko.

Kutxabanken mozkin bateratua 510,7 milioi eurora iritsi da; emaitza horrekin, adierazi bezala, bankua indartu egin da, eta, aldi berean, ekarpen errekorra egin zaie bere interes-talde guztiei.

Emaitza horiek merkataritza-jardueraren eta banku-negozio tipikoaren bilakaeran oinarritu dira, eta igoerak orokorrak izan dira produktuen eta zerbitzuen kontratazioan. Horrek erakusten du Kutxabank posizio onean geratu dela finantza-sektorearekin alderatuta.

Finantza Taldeak bere adierazle nagusiak hobetu ditu, errentagarritasun-ratioak, esate baterako; horien artean, ROTEren aurrerapena nabarmentzen da (sektoreko batez besteko kapitalari doitua), % 12,3ra arte. Gainera, bankuak jarraitzen du finantza-sektoreko berankortasun-ratiorik txikiena izaten (% 1,4), eta kaudimen-posizio sendoa du (% 18ko CET1 phased-in ratioa).

Hobekuntza horiek guztiak ikusita, stakeholder-ek Kutxabanken negozio-ereduaren indarra aitortu dute aurten ere. EBZren SREP erabakitik, eta EBAren gardentasun-jardunaren eta estres-proben ondotik, Finantza Taldea Europako bankuen lehen postuetan kokatu da kaudimenaren, kapitalizazioaren edo arrisku-profilaren arloan, eta alderdi horiek kreditu-kalifikazioak hobetzea ekarri dute.

Beraz, Kutxabank posizio bikainean dago bere helburu estrategiko nagusiak bultzatzeko. Gure ustez, une aproposa da inbertitzeko eta erronkak aukera bihurtzeko, bezeroarentzako zerbitzuan banku liderra izateko, produktu eta gaitasunetan sofistikatua, arriskuaren kudeaketan bizkorra, digitalizazioan punta-puntakoa eta sozialki konprometitua.

Gizartearekin hartzen ditugun konpromisoen artean dago pertsonen talentua erakartzea, atxikitzea eta sustatzea. Enplegu egonkorra eta kalitatezkoa sortzen jarraitzen duen finantza-erakunde bakarretako bat gara, 275 lanpostu berri inguru sortuz 2025aren amaierara arte, eta gure plantilla osatzen duten langile gazteenen soldata-baldintzak hobetuz.

Azken batean, ilusio handiko eta asmo handiko jomuga daukagu erakunde gisa, eta horren alde erabakimenez lanean ari gara Finantza Taldea osatzen dugun 5.000 pertsona inguru.

Anton Arriola
Kutxabankeko presidentea

Finantza txostena

2. Ingurune ekonomikoaren analisia

2023an ekonomia globalak moderatuki eboluzionatu zuen ekitaldiaren bigarren seihilekoan, eta nolabaiteko dinamismoari eutsi zion, diru-politikaren eta ziurgabetasun geopolitikoen tonua murriztailea izan arren. Eurosistemaren abenduko proiekzioen arabera, munduko BPGak % 3,3ko hazkundea izango du 2023an, eta % 3,1ekoa 2024an. Bilakaera horren atzean, ekonomia emergenteen bultzada dago, Txina egonik buruan, higiezinen sektorearen ahultasunari aurre egiteko laguntza fiskaletan oinarrituta, bai eta Ameriketako Estatu Batuen bilakaera ere, inflazioa kontrolatzeko diru-politika gogortu arren hazkunde sendoa izaten ari baita, barne-eskarian eta lan-merkatuaren portaera onean oinarrituta.

Ekitaldian zehar, aurrera egin zen inflazioaren kontrolean: beheranzko bidetik joan zen, energiaren eta elikagaien prezio baxuagoen ondorioz, eta azpiko osagaian, aldiz, maila altuak mantendu ziren. Aipatutako faktoreen ondorioz, ELGAn prezioak % 5,6ko aldakuntzara mugatu ziren urrian, eta azpiko inflazioa % 6,5ekoa izan zen. Munduko eskaria arintzen ari den honetan, petrolioaren prezioak jaitsi egin dira, eremuz eremu portaera heterogeneoa izan bada ere. Horrela, herrialde garatuetan erregaien eskaria jaitsi zenean, Txinan gora egin zuen etengabe, Lurralde Petrolio Esportatzaileen Erakundearen eskutik ekoizpenaren borondatezko luzapenaren esparruan, 2024ra arte. Bestalde, Europako gasaren eskaria batezbesteko historikoaren azpitik mantendu zen, eta horrek arindu egin zuen prezioen gaineko presioa.

Era berean, hirugarren hiruhilekotik aurrera, finantza-baldintzak erlaxatu ziren ekonomia aurreratuetan. Aurrerapenak aurreikusten dira inflazioa helburu-mailetara bideratzeko, inflazio-espektatibak oso nabarmen murriztu baitira; hala, ez da baztertzen 2024a desinflazio handiaren urtea izatea, munduko ekonomia suabe lurreratuz. Hala ere, inflazioak jaisten jarrai dezan, ezinbestekoa da gatazka belikoak ez ugaritzea, 2025a baino lehen ez baita lortuko % 2aren helburua.

Hazkundeari dagokionez, datorren urteari begira, munduko ekonomiak batez besteko historikoak baino tasa txikiagoetara eboluzionatzea aurreikusten da, nahiz eta munduko merkataritza berraktibatu egingo den, jarduera globalarekin bat etorriz eta esportazio-prezioetan espero den pixkanakako suspertzea gorabehera. Horrela, ELGAk aurreikusten duenez, mundu-mailako hazkundea % 2,9koa izango da 2023an eta % 2,7ra arte ahulduko da 2024an, inflazioa moteldu eta errenta erabilgarria indartu ondoren. Munduko Bankuak, bestalde, dezelerazio handiagoa aurreikusten du (% 2,4ko hazkundea 2024an); NBEk, berriz, hazkunde motel luzea aurreikusten du.

Bereziki, Ameriketako Estatu Batuek aurreikuspenek iragarritako hazkundea baino hobea izan zuten, eta gainditu egin zituzten ekitaldiaren hasierako pronostikoak, baina ezin da baztertu bilakaera hori murriztea gastuan eta enpleguan espero daitekeen eraginaren ondorioz. BPGak % 5,2 egin zuen gora (u/u) hirugarren hiruhilekoan, kontsumo pribatu dinamikoa, inbertsio pribatuaren igoera eta gastu publiko handia konbinatuz; dena den, gastuaren nolabaiteko dezelerazioa aurreratzen da ekitaldiaren azken zatirako. Prezioak % 3,2 hazi ziren, iraileko datuak baino gutxiago, energiaren kostu txikiagoen ondorioz. 2024ko bigarren zatian hazkundea berraktibatu egingo dela aurreikusten da.

Txinari dagokionez, jarduera ekonomikoa egonkortu egin dela ikusten da, hein handi batean higiezinen sektoreak bizi duen une txarraren eraginez. BPGak gora egin zuen hirugarren hiruhilekoan, higiezinen merkatuan inbertsio txikiagoa eta kontsumoaren indartzea konbinatuz, ekonomiaren susperraldi duala agerian utziz. Inflazio-presioak neurrizkoak dira eta jaitsierak gertatu dira elikagaien prezioetan (batez ere gehiegizko eskaintzak presionatutako txerrikiaren kasuan).

Eurogunearen bilakaerak ahultasun-seinaleak ematen ditu, eragileen konfiantza narriatzen duten faktoreek baldintzatuta, aldez aurreko lehiakortasun-galerak, tentsio geopolitiko areagotuak eta finantzaketa-baldintzen gogortzea tarteko. Euroguneko ekonomia pixka bat uzkurtu egin zen 2023ko hirugarren hiruhilekoan, eta jarduera ahula izan zen hirugarren hiruhilekoan. Hirugarren hiruhilekoan, ekoizpen industrialak uzkurtze-portaera izan zuen, eta ekarpen positiboa egin zion zerbitzuen hazkundeari.

Enpleguak modu hedagarrian jardun zuen, nahiz eta lanean emandako orduen kopurua pixka bat jaitsi, gutxiegi erabilitako lan-faktorearekin. Lan-merkatua erresilientea da, jarduera ekonomikoa ahulduta dagoen testuinguruan, eta urtearen azken hiruhilekoan lan-merkatuaren portaeraren atenperazioa gertatu zen.

EBZren diru-politika gogortzearen ondorioz, igo egin ziren kreditu-erakundeen finantzaketa-kostuak eta enpresei eta etxeei zuzendutako banku-maileguen interes-tasak. Hala islatzen du EBZk finantzaketa lortzeari buruz egindako azken inkestak (apirila-iraila), zeinak banku-kredituaren ahultasuna erakusten duen.

Aurreikuspenen arabera, 2024aren hasieran hazkunde-maila hobeak berreskuratuko dira pixkanaka-pixkanaka, betiere ezohiko perturbaziorik ez badago eta denboran zehar gertatuko diren finantzaketa-baldintzak egonkortzen badira. Ildo horretan, Itsaso Gorrian tentsio geopolitikoak areagotzeak mugatu egin lezake BPGaren desinflazio- eta sustapen-prozesua, eta horrek eragina izango luke munduko merkataritzan, prezioen gaineko presioa eta hazkundearen narriadura ekarriko bailituzke. Nolanahi ere, prezioei eusteak familien errenta errealak indartuko lituzke eta kanpo-eskariak esportazioetara joko luke, hazkunde handiagoaren mesedetan.

Eurosistemaren 2023ko abenduko proiekzioek BPGaren % 0,6ko hazkundea aurreikusten dute 2023an eurogunean, 2024an % 0,8ra joz eta 2025ean nahiz 2026an % 1,5era arte igoz. Argitaratutako hazkunde-estimazioen arabera, euroguneak azken posizioan jarraituko du ekonomia garatuen jardueran, atzeraldi-arriskuarekin. Oro har, atzeraldia izateko aukerak murriztu egin dira (% 50 inguru AEBn eta % 15 Txinan).

Espainiako ekonomia, moteltze globalaren eraginez, moteldu egin zen 2023ko hirugarren hiruhilekoan, baina hala ere nahiko erritmo bizia mantendu zuen, BPGaren % 1,8ko hazkundearekin. Eskaintzari dagokionez, egitura sektorial egokia zuenez –portaera positiboa zuten sektoreen (hala nola turismo-sektorearen) pisu handiagoarekin–, on egin zion kanpo-sektorearen jarduerari, eta gainditu egiten zituen aurreikuspenak. Denboraldi turistikoa funtsezkoa izan zen, zerbitzu ez-turistikoen esportazioen dinamismoarekin batera. Eskariari dagokionez, berriz, errenta errealen gorakadak eragindako kontsumoaren dinamismoa izan zen jardueraren oinarri nagusia. Espainiako Bankuak ziurtzat ematen du Kapital Formazio Gordinak ere hazkundearen motor gisa jardungo duela, Next Generation EU programarekin lotutako proiektuak gauzatzeak ekarriko duen trakzio-efektuagatik.

Abenduan % 3,1ean kokatzen du KPIaren aurrerapena –azpiko inflazioa: % 3,8–, eta berreskuratu egiten du dezeleraziorako joera. Elektrizitatearen hazkunde txikiagoa –elikagaien eta edari alkoholgabeen prezioen igoera txikiagoarekin batera– erregaien beherakada apalagoarekin konbinatzen da, aurreko urtearekin alderatuta. Hala ere, 2024aren hasieran gorakada txiki bat espero da, eta urtearen bigarren erdialdetik aurrera beheranzko bideari berrekitea.

Lan-merkatuan, enpleguaren sorkuntza garbiak aurrera jarraitu zuen, erritmo apalagoan halere. Enplegu-sorrera 2023 osoan milioi erdi ingurukoa izango zela kalkulatzen da. Langabezia % 4,2 jaitsi zen (% 12,4 inguruko langabezia-tasarekin), eta tasa hori berdintsu mantenduko da 2024an zehar.

Finantza publikoek eutsi egin zieten gastuei (–0,9 pp), diru-sarreren baliokidea baino gehiago (–0,7 pp), eta horrek iraileko defizit publikoaren beheranzko doikuntza eragin zuen, –% 1,6an kokatuz (2022an erregistratutako % 2 baino gutxiagoan). Zor publikoaren maila % 109,8koa izan zen irailean. Finantzaketa-kostu handiagoen testuinguruan, egiturazko defizit publiko iraunkorra eta zor publiko handia kalteberatasun-iturri izan ziren.

Etxebizitzaren hipoteka-merkatuak, TAM-12ri dagokionez, uzkurtze-fasean jarraitzen du eta murriztu egiten du saldo bizia, zeina 57.731 milioi eurokoa den, eta merkatu osoan –% 12,2koa da aldakuntza-tasa. Etxebizitza berriak garestitzearen eta interes-tasek maila altuetan jarraitzearen ondorioz, oso uzkurtuta dago etxebizitza-hipoteken bolumen bizia. Sektore pribaturako kredituaren berankortasun-tasa aurreko ekitaldikoaren antzeko mailetan mantendu da.

2024ari begira, EBko Batzordeak aurreikusten du Espainiako ekonomia % 2,4 haziko dela 2023an –udako pronostikoa baino bi hamarren hobea–, eta % 1,7ko hazkundea aurreikusten du 2024rako –duela hiru hilabete aurreikusitakoa baino bi hamarren gutxiago–. Hala eta guztiz ere, ekitaldiaren lehen zatitik aurrera hobekuntza txiki bat aurreikusten da hazkunde-tasetan, ekitaldi honen itxieran hondoa jo ondoren. Espainiako Bankuak, bestalde, 2022aren amaieran erregistratutako dinamismo handia ikusita, kalkulatzen du urteko tasetako BPGaren aurrerapena moteldu egingo dela 2023tik 2024ra (% 2,4tik % 1,6ra), eta 2025-2026 biurtekoan azeleratu egingo dela berriro pixka bat (hurrenez hurren % 1,9ko eta % 1,7ko tasetara iritsiz). Ibilbide horretan zerikusia daukate NextGen funtsetatik eratorritako bultzada fiskalak, inflazioa moderatzeak eta etxeetako errenta-erabilgarritasunen aurrerapenak, lan-merkatuan ikusitako portaera onari esker. Hori guztia, aurreikusten den diru-politika ez hain zorrotzarekin eta interes-tasak espero bezala flexionatu ondoren. Finantzaketari dagokionez, urteak kreditu-baldintza gogorragoak izango dituela aurreikusten da, baina ez da inola ere kreditu-krisirik egongo.

Euskadiko eta Andaluziako ekonomiak hazkunde moderatuaren eta dezelerazioaren ildo berean dabiltza, erreferentziako merkatu osoaren bilakaerarekin sinkronizatuta, haien ezaugarri diren egiturazko ezaugarriek zuzenduta.

2023ko hirugarren hiruhilekoan, Euskal Autonomia Erkidegoko BPGa urtearteko % 1,6 hazi zen, aurreko hiruhilekoaren hazkundea hobetuz; horrek esan nahi du nolabait egonkortzen ari dela oraintsuko dezelerazio-bidea. Hala eta guztiz ere, gainditu egiten du Eurogunea (% 0,10), eta Estatuko batezbestekora hurbiltzen da, zeinaren aurrerapena % 1,8an kokatzen den. Horregatik, azpimarratzekoa da ingurunean zailtasunak dauden uneetan euskal ekonomia izaten ari den erresilientzia, hazkunde suabeko eremuan mantentzen ari baita.

Egonkortze horrek bi zergati ditu: barne-eskari txikiagoa (% 1,4), non etxeen kontsumoa nabarmentzen den (% 1,5), eta inbertsio handiagoa. Hain zuzen ere, kontsumo publiko txikiagoarekin (–% 0,6) kontrastea egiten dute biek. Kanpo-merkatua ez da hainbeste uzkurtu: esportazioak –% 0,6 murriztu dira eta inportazioak pixka bat gehiago (–% 0,7); hala, horien eragin konbinatuak 0,2 pp-ko ekarpena egiten dio hazkundeari. Esportazioei dagokienez, automobilgintzaren, makinen eta aparatuen eta kautxuaren sektorea nabarmentzen da, eta Frantziak eta Alemaniak jarraitzen dute helmuga nagusi izaten; inportazioei dagokienez, berriz, sektore ez-energetikoak errekor-balioak markatzen ari dira.

Eskaintzaren ezaugarri nagusiak bi dira: Industriaren berreskuratzea (aurreko hiruhilekoan erregistro negatiboak izan ondoren) eta Zerbitzuen eustea (% 2 inguruko hazkunde positiboarekin). Eraikuntza, bestalde, erritmo motelagoan ari da hazten, etxebizitza-eskari txikiagoagatik, maila altuetan egonkortutako interes-tasekin, inflazioa diru-politikaren maila objektiboetara bideratzeko zain.

Zerbitzuek 1,2 pp-ko ekarpena egiten diote hazkundeari, eta % 62,9 konbinatzen dute BPGaren osaeran, % 2,0ko aldakuntza positiboarekin. Industriak % 21,6 inguruko pisua du eta –0,2 pp hazi da, hazkundeari 0,1 pp gehituz; Eraikuntzak EAEko BPGaren % 4,6 hartzen du, termino errealetan % 2,9 egin du aurrera, eta 0,1 pp-ko ekarpena egiten du; lehen sektoreak % 1 inguruko pisu espezifikoa du euskal ekoizpen-egituran, eta –% 2,3 uzkurtu da, balantza komertzialari ia narriadurarik eragin gabe. 

Lan-merkatuaren portaera positiboa, enpleguaren aurrerapenarekin, termino baliokideetan; 2023ko hirugarren hiruhilekoan % 0,4 hazi zen aurreko hiruhilekoarekiko, % 1,6ko aldakuntzarekin (u/u), 15.326 lanpostu garbitan gaindituz aurreko urteko hiruhileko bereko maila. Itxieran, enpleguak maila errekorra izan du, milioi bat kotizatzaile baino gehiagorekin Gizarte Segurantzan. Sektoreka, arlo hauetako kontratazioak nabarmentzen dira: Zerbitzuak (% 2,2) eta Industria (% 1,3); eta, neurri txikiagoan, Eraikuntza (% 0,2). Langabezia % 2,7 murriztu zen itxieran, eta langabeen kopurua 107.000 ingurura jaitsi zen –2008az geroztiko mailarik txikiena, hiru urtez jarraian jaitsi ondoren–, % 7,5eko tasarekin.

Azaroan, prezioen indize orokorra % 3,4koa izan zen, eta geldiarazi egin zuen aurreko hilabetean izandako igoera.

Urtearteko aldakuntzari dagokionez, etxebizitzaren hipoteka-merkatuak % 10etik gora murriztu zuen saldo bizia, interes-tasak normalizatzen eta amortizazio aurreratuak igotzen ari diren agertokian.

EAEko BPGaren bilakaerak oso lerrokatuta jarraitzen du bere erreferentzia-ingurunerako espero zenarekin; esperotako lurzorua % 1,7ra igo zen 2023an, eta aurreikuspenen arabera % 2,2ra arte igoko da hurrengo ekitaldirako. Aldagai geopolitikoa eta interes-tasen bilakaera, EBZk markatutako diru-politikaren harira, ziurgabetasuna areagotzen duten elementu nagusietako bi dira; izan ere, Ukrainako gatazkari Palestinaren eta Israelen arteko gerraren inpaktua eransten zaio orain, eta haien bilakaera eta ondorioak nekez aurreikus daitezke.

Andaluziako Estatistika eta Kartografia Institutuaren (IECA) arabera, 2023ko hirugarren hiruhilekoan Andaluziako ekonomia urtearteko % 1,7 hazi zen, estatu-hedapena bezalatsu, eta luzatu egingo da azken hiruhilekoetan ikusitako moderazioa. Aurrerapenaren oinarria barne-eskaria da (% 2,1), etxeetako kontsumoaren eta kontsumo publikoaren tasa txikiagoaren ondorioz (% 3,1), inbertsioaren oszilazio zertxobait txikiagoarekin (% 1,3).

Kanpo-eskariak, berriz, utzi egin dio BPGaren hazkundeari ekarpena egiteari, eta uzkurdurak izan ditu Esportazioetan (–% 5,2) eta Inportazioetan (–% 4,2); aurreko hiruhilekoan erregistratutakoak baino handiagoak, gainera. Nazioarteko koiunturari dagokionez, ahulduta eta ziurgabetasun geopolitikoaren mende dago kanpo-merkataritza, eta kanpo-sektoreak Andaluziako ekonomiaren hazkundean duen zeregin-aldaketa eragin du horrek.

Eskaintzan, Industriaren uzkurdura nabarmentzen da (–% 1,6), behera egiten hasi baita, azken erregistroen beheranzko bidean jarraituz. Zerbitzuek (% 2,6), aldiz, tonu hedakorra mantentzen dute; Eraikuntzak ere bai (% 1,2), baina tasa txikiagoetan. Alde positiboan, nabarmentzekoa da lehen sektorearen hazkundea (% 0,6), zeinak pisu espezifiko handia duen Erkidegoan.

Lan-merkatuak ahultasun-zantzu batzuk ditu. Hiruhilekoan, langabezia-tasaren gorakada txiki bat erregistratu da, % 18,1era iritsiz, eta okupazio-tasak behera egin du, % 47,1ean kokatu arte; hala, enpleguak 3,38 milioi baino gehiago dira.

Eskualdeko prezioen indizearen bilakaerak Estatu osokoaren oso antzeko profila du, baina erregistroak zertxobait handiagoak izan dira. Horrela, azaroa ixtean, KPIaren hazkundea 3,5ekoa zen.

Andaluziako Autonomia Erkidegoaren zor publikoa % 19,6raino murriztu zen hirugarren hiruhilekoan, eta finantza-egoera hobetu egin zen, 170 milioi eurora arte jaitsi baitzen sektore publikoaren finantzaketa-defizita (bigarren hiruhilekoan, 1.342 milioi euro). 

Mailegu-eskaria txikitzen ari da, interes-tasa altuen, arrisku handiagoen eta konfiantzaren nahiz inbertsioaren murrizketaren testuinguruan, eta –% 3,5eko uzkurdurak ditu Andaluzian. Bestalde, sektore pribatuak banku-sisteman dituen gordailuen saldoak hazkunde txikiagoa izaten ari dira (% 2,7) Andaluzian.

Andaluziako ekonomiak merkatu osoaren antzera jokatuko du: hala, 2024ko lehen erdian, hazkundeak intentsitatea galduko duela espero da, eta, hortik aurrera, pixkanaka gora egingo duela, interes-tasen eta ekonomiaren normalizazioaren baldintzak sendotzen doazen heinean. Ziurgabetasuna izanik nagusi eta ingurune hurbileko erreferentzien –hots, Espainiako eta Europako ekonomien– bilakaera baldintzatzailea izanik, Andaluziarako batez besteko aurreikuspena BPGaren hazkundean dago, % 1,8 eta % 2,4 bitarteko tartean, eta 2024rako % 1,5 eta % 2,7 bitarteko tartean. Haien bilakaeran eragina izan dezaketen kanpo-baldintzatzaile nagusiak nazioarteko gatazka belikoak, kanpo-merkataritzaren nahasmenduak eta klima-krisia dira, besteak beste.

Finantza txostena

3. Negozioaren bilakaera

2012an sortu zenetik, Kutxabank Taldeak, hiru euskal aurrezki-kutxak (BBK –eta, bere Taldearen parte gisa, Cajasur–, Kutxa eta Vital) integratzearen fruitua denak, Espainiako finantza-sektoreko entitate ertainen taldean sendotzea lortu du. Harrezkero, bere tokiko bankuaren eredu arrakastatsua sendotzea lortu du entitateak, txikizkako sektorean, bere jatorrizko lurraldeekiko errotze eta konpromiso berezian eta bere jardueraren eduki sozial handian oinarrituta.

2023ko ekitaldia ingurune makroekonomiko lagungarriarekin hasi zen. Alabaina, martxoan, Ameriketako Estatu Batuetan piztutako finantza-krisiaren ondorioz, sektoreak likidezian jarri zuen arreta. Krisi hori gorabehera, makro-ikuspegien hobekuntzak eta tasen igoerak banku-negozioaren emaitzak nabarmen areagotzeko eta bere core produktuetan jardun nabarmena izateko aukera eman diote Kutxabank Taldeari.

Testuinguru horretan, Kutxabank Taldeak bere jarduera komertziala bultzatzera zuzenduz egin dio aurre egungo egoerari, eta ondo bete ditu ekitaldirako ezarritako helburuak. Agerian geratu da bere funtsezko banku-produktuen garrantzia, familiei, negozioei eta enpresei finantza-laguntza ematea ahaztu gabe. Gainera, beste helburu estrategiko batzuk bultzatu ditu Taldeak, hala nola eraldaketa digitalaren aldeko apustu sendoa, ESG politikekiko konpromisoa eta produktu berdeen merkaturatzea[1].

Hori guztia bere arrisku-profil baxuak ematen dion oinarri sendotik eta agintariek eta merkatuak 2023an berriro aitortu duten kaudimen- eta likidezia-posizio sendotik abiatuta. Europako Banku Agintaritzaren txosten berriak berresten duenez, kaudimenari dagokionez lidergo-postuetan mantentzen da Kutxabank, sistema osoko indize onenetako batekin. Horrez gain, Kutxabankek palanka-efektuaren ratioan lidergo-posizio argia duela erakusten du txosten horrek, eta, halaber, Taldearen gainerako adierazleetan aurrerapen handiak egin dituela. Berandutze-ratioa murriztu egin da, sektoreko baxuena izateraino, eta bere lidergoa sendotu egin da aktiboen kalitateari dagokionez. Bere negozio-ereduaren sendotasuna errentagarritasunaren, merkatu-arriskuaren, kreditu-esposizioen eta arrisku subiranoaren hobekuntzan, zalantzazko saldoetan eta esposizio birfinantzatuetan ere islatzen da. Gainera, Kutxabank liderra da efizientzian.

Era berean, Europako Banku Zentralak jaulkitako SREP Decision xedapenaren arabera, Kutxabankek kapital-errekerimendu bat mantendu beharko du 2024an, azken sei urteetakoaren berdina; hala, ebaluatutako Espainiako finantza-entitateen artean txikiena litzateke, eta Europako hirugarren txikiena. Bestalde, Suntsiarazpen Batzar Bakarraren analisiaren arabera, Kutxabankek Espainiako eta Europako finantza-sistemako funts propioen eta pasibo onargarrien (MREL) gutxieneko eskakizunetako bat du. Analisiak erakusten duenez, Kutxabankek betetzen ditu 2024ko ekitaldirako ezarritako baldintzak, bai kaudimen-maila handiagatik, bai MREL eskakizunak betetzeko konputagarriak diren jaulkipenak egiteagatik. Suntsiarazpen Batzar Bakarrak egindako analisiaren emaitzak ikuspegi positiboa islatzen du Taldeak hartu ahal izango lituzkeen suntsiarazpen-estrategiei dagokienez, baita haren kaudimen-mailekiko konfiantza eta finantza-ahalmena ere.

Era berean, nabarmendu behar da kalifikazio-agentziek Taldearen egoera ona errekonozitu dutela, entitateak Espainiako bankari dagokionez goi-mailako kalifikazioekin amaituko baitu urtea. Horien guztien ebaluazioan, nabarmentzekoak dira kapital-posizio sendoa –gutxieneko erregulazioen oso gainetik–, Euskadin duen frankizia sendoa, aseguru-negozioetatik eta aktiboen kudeaketatik datozen diru-sarreren dibertsifikazioa eta bere arriskuen kalitatea. Halaber, Morningstar Sustainalytics erakundearen ESG Risk kalifikazioak Kutxabanken ingurumen, gizarte eta gobernu korporatibo arloetako jarduera ebaluatu du, eta mundu-mailan kalifikaziorik onena dutenen %1ean kokatu du entitatea. Kutxabank Taldearen jasangarritasun-arriskuak ondoen baloratutako kategorian kokatu dira, Morningstar Sustainalytics-ek uste baitu «hautemanezinak» direla eta ESG eremuaren kudeaketa orokorra sendoa dela.

Azkenik, The Banker aldizkari ospetsuak bere «Top 1000 World Banks» urteko txostenean aztertutako Espainiako sistemako bankuen artean bigarren lekuan kokatu du Kutxabank Taldea. Lehen postuan dago kaudimenari dagokionez, eta bigarren postuan palanka-efektuari eta errentagarritasunari dagokienez.

2022ko datuak konparazio-ondoreetarako aurkezten dira, eta IFRS17 araudia indarrean jartzearen ondorioz berrikusi dira.

[1] Barne-definizioa, Entitateak onetsitako finantzaketa jasangarriaren barne-esparruaren arabera.

Finantza txostena

3.1. Kutxabank Taldearen magnitude nagusiak

(*) Kreditua eta arrisku kontingenteak barne.

(**) Geldirik dauden azken lau hiruhilekoetako batezbesteko mugikor gisa kalkulatutako ratioak.

(***) Plantilla-datua Kutxabank SAk eta Cajasur Banco SAk garatutako finantza-jarduerako enplegatuei buruzkoa da.

Finantza txostena

3.2. Emaitzen kontua

Mozkin bateratua % 56,2 hazi da

Kutxabank Taldeak 510,7 milioi euroko mozkinarekin itxi du abendua, 2022an lortutako emaitza baino % 56,2 gehiagorekin, aurreikuspenen gainetik eta banku-negoziotik eratorritako core diru-sarreren igoera nabarmenarekin.

Azpimarratzekoa da bilakaera positibo hori nagusiki Europako Banku Zentralak inflazioari aurre egiteko interes-tasen etengabeko eskaladak markatutako testuinguruan lortu dela, banku-negozioaren emaitzak gogor bultzatuz. Urtebeterako Euriborra % 3,679an itxi zen abenduan (hileko batezbestekoa), urrian maximoetara iritsi ondoren.

*2022a konparazioak egiteko aurkezten da soilik.

Interes-marjinaren bultzada handia

Interes-tasen normalizazioak markatutako ingurune horretan, entitatearen interes-marjina 2022koaren oso gainetik kokatu da, % 82,1eko gehikuntzarekin, 1.171,7 milioi eurora iritsiz.

Interes-marjina 1.171,7 milioi eurokoa izan da. 1 urterako Euriborrak % 3,679an itxi du 2023a.

Bestalde, Zor Publikoak interesengatiko diru-sarreretan duen pisuak txikia izaten jarraitzen du. Testuinguru horretan, gogoratu behar da historikoki, kudeaketa-ortodoxia dela-eta, eta balantzeko zor publikoko tresnei dagokienez, EBZren esku-hartze tasaren eta zor publikoaren errendimenduaren artean carry trade edo interes-tasen arbitrajea ez dela oso esanguratsua izan Kutxabanken –Europako Banku Zentralak gainbegiratutako Espainiako entitateen artean txikiena izan da–.

Banku-negozioa % 42,8 igo da

Zerbitzuengatiko diru-sarrerak eta aseguru-jarduerarekin lotutako diru-sarrerak (gehienbat Bestelako ustiapen-emaitzak epigrafean sartuta) 620,1 milioi eurokoak izan dira; hots, 2022an baino % 1,4 gehiago. Nabarmentzekoa da balantzetik kanpoko baliabideekin lotutako diru-sarreren gehikuntzan islatzen den merkataritza-ahalegina, % 7,7 hazi baitira, bai eta ordainbideen diru-sarrerak ere, 2022an % 4,0 gorago kokatu baitira, edo aseguru-jarduerarekin lotutako diru-sarrerak, % 4,9 hazi baitira aurreko urtearekiko.

Zerbitzuengatiko diru-sarrerak eta OREn erregistratutako aseguruekin lotutako diru-sarrerak 620,1 milioi eurokoak izan dira. Bereziki aipatzekoak dira Balantzetik kanpoko baliabideekin lotutako diru-sarrerak, % 7,7 hazi baitira.

Horrela, banku-negozioaren core diru-sarrerak 1.791,7 milioi eurokoak izan dira, 2022ko abenduan baino % 42,8 gehiago, aurreikuspenak nabarmen hobetuz, oinarrizko marjinaren (zerbitzuengatiko interesen eta diru-sarreren marjina) eta aseguru-jardueraren diru-sarreren batura gisa.

Aseguru-negozioak 140,5 milioi euroko ekarpena egin du

Partaidetuen zorroaren emaitzen ekarpen positiboak bere indar tradizionalari eusten dio. Dibidenduen kobrantzatik eratorritako emaitza errepikarien ekarpena eta elkartekideen ekarpena 98,2 milioi eurokoa izan da.

Bestelako ustiapen-emaitzak epigrafean, aipatutako aseguru-negozioaren ekarpen positiboa eta gero eta handiagoa nabarmentzen da: 140,5 milioi euro, 2022an baino % 4,9 gehiago. Negozio-lerro honetan sortutako jarduera komertzial bizi eta arrakastatsuaren emaitza da goranzko bilakaera hau, zeina Taldearen Plan Estrategikoaren helburu nagusietako bat baiten; hori horrela, bezeroei beren aseguratze-behar guztietan lagundu behar zaie.

Beste alde batetik, Bestelako ustiapen-emaitza batzuen partidan, hauek ere jasotzen dira, negatiboan: Taldeak Gordailuak Bermatzeko Funtsari eta Suntsiarazpen Funts Bakarrari egindako ekarpenen kostua, bai eta beste tasa batzuk ere, hala nola aktibo fiskal geroratuen ondare-prestazioarekin lotutakoak, edo bezeroen gordailuen gaineko zerga. Era berean, nabarmendu behar da 2023an bankaren karga berezia sartzen dela atal honetan, eta horrek gastuen gehikuntza nabarmena dakarrela aurreko urtearekiko.

Horrela, eragiketa finantzarioen emaitza eta trukaneurri-diferentziak egotzi ondoren (+6,0 milioi euro), Marjina gordina 1.735,4 milioi eurotara iritsi da, 2022koa baino % 38,7 handiagoa izanik. Gehikuntza horrek agerian uzten ditu Taldearen diru-sarrera errepikarien muskulua eta sendotasuna.

Pertsonal-gastuek eta digitalizazioak gastuak igo dituzte

Ustiapen-gastuak 653,6 milioi eurora iritsi dira; hots, 2022an baino % 9,1 gehiago. Pertsonal-gastuak % 6,8 igo dira aurreko urtearekiko; gastu orokorrak, berriz, % 8,9 igo dira 2022arekiko. Bestalde, amortizazioak 49,4 milioikoak izan dira, 2022an baino handiagoak, entitatearen digitalizazio-prozesua bizkortu ondoren.

Ustiapen-gastuak 653,6 milioi eurokoak izan dira. Amortizazioen gehikuntza entitatearen digitalizazio-prozesua bizkortzeagatik.

Horrekin guztiarekin, ustiapen-marjina 1.081,8 milioi eurokoa izan da.

Kreditu-zorroaren eta beste aktibo batzuen saneamendu-mailei dagokienez, hornitutako zenbatekoak 384,0 milioi eurokoak izan dira; 2022an zuzkitutakoa baino askoz ere gehiago, beraz. Zenbateko esanguratsua da, eta bat dator entitateak kreditu-, higiezin- eta bestelako kontingentzia-arriskuak estaltzeko eskatzen dituen gehieneko zuhurtzia-mailekin. Horrela, Kutxabank Taldeak prest jarraitzen du aurrean duen ingurune makroekonomiko, arautzaile, erregulatzaile eta judizial zorrotzerako.

510,7 milioi euroko mozkina

«Gainerako bestelako irabaziak eta galerak» epigrafean erregistratutako higiezinen eta partaidetzen salmentatik eratorritako diru-sarrerak sartu ondoren (+25,1 milioi euro), zerga aurreko emaitza 722,9 milioi eurora iristen da. Horrekin guztiarekin, emaitzen fiskalitatea kontuan hartu ondoren, Taldearen mozkin bateratua 510,7 milioi eurora iritsi da; hots, 2022ko abenduan baino % 56,2 gehiago. Emaitza horretan 50,6 milioi euroko ekarpena egin du Cajasur Taldeak.

Finantza txostena

3.3. Egoera-balantzea

2023ko abenduaren itxieran, Kutxabank Taldearen Balantzearen tamaina osoa 63.712 milioi eurokoa izan da; hots, aurreko urteko abenduko zifrak baino % 4,3 txikiagoa.

• Zergengatiko aktiboak%2
• Salgai dauden aktibo ez-korronteak eta izakinak%1
• Aktibo finantzarioen zorroa%13
• Maileguak eta aurrerakinak - Bezeria%73
• Gainerako aktiboak%2
• Diruzaintza aktiboa%9

• Gainerako pasiboak%4
• Zorra adierazten duten jaulkitako baloreak%6
• Maileguak eta aurrerakinak - Bezeria%78
• Ondare garbia%10
• Diruzaintza aktiboa%2

Aktiboari dagokionez, balantzearen % 73 bezeroentzako maileguei eta aurrerakinei dagokie. Epigrafe horrek 93 milioi euroko aldakuntza negatiboa du, 2022koa baino % 0,2 txikiagoa. Jaitsiera horrekin batera, gainera, «Eskudirua, banku zentraletako eskudiruzko saldoak eta ageriko beste gordailu batzuk» partidaren beherakada gertatu da, zeinak 1.696 milioi euroko beherakada izan duen; horrela, entitatearen balantzean murriztu egin du Diruzaintza Aktiboaren ehunekoa. Bestalde, errenta finkoko zorroaren posizioak gutxitu egin dira, «Zorra adierazten duten baloreak» partida desberdinetan, urtean 950 milioi euro baino gehiago jaitsi baitira; bestalde, 211 milioiko beherakada gertatu da «Salmentarako mantendutako gisa sailkatu diren elementuen aktibo ez-korronteak eta talde besterengarriak» epigrafean.

Pasiboari dagokionez, bezeroen gordailuen pisua balantzearen hiru laurdenetik gorakoa izan da, eta % 0,4 igo da 2022ko abenduarekiko. Igoera hori, gainera, 150 milioi hipoteka-zedula baino gehiagoren muga-eguna kontuan hartuta gertatu da. Hipoteka-zedulen saldoak alde batera utzita, bezeroen gordailuak % 0,7 hazi dira. Azkenik, balantzetik kanpoko bezeroen baliabideak sartuz, gure bezeroen baliabide kudeatuak 82.434 milioi eurotara iritsi dira, % 7,0ko gehikuntza esanguratsua erregistratuz iragan urteko itxierarekiko. Bestalde, entitatearen diruzaintza pasiboa % 78,7 jaitsi da, batez ere TLTROen muga-egunari lotutako banku zentraletako posizio txikiagoengatik. Era berean, nabarmendu behar da «Zorra adierazten duten jaulkitako baloreak» partida 1.515,7 milioi igo dela; neurri batean, ekitaldian arrakastaz itxitako zor seniorraren eta lehentasunezkoa ez den zor seniorraren ondoren.

*2022 se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos

Interes-tasen igoerak inpaktua izan du kredituaren bilakaeran

Kutxabank Taldearen Bezeroei emandako kreditua 46.523 milioi eurorekin amaitu da 2023ko abenduan, eta % 0,2ko beherakada izan du 2022ko abenduarekiko. Hala ere, Kreditu-inbertsio garbia kontuan hartuz gero («Bestelako aktibo finantzarioak» baztertuta), % 0,1eko gehikuntza egongo da 2022arekiko. Partiden arabera, «Sektore publikorako» kreditua % 0,6 hazi da (+31 milioi), eta horri gehitu behar zaio «Eperako bestelako zordunak» (+597 milioi) eta «Ageriko zordunak» (+83 milioi) partiden igoera; hala, partzialki konpentsatu egiten du «Berme erreala duten zordunak» partidaren jaitsiera (–873 milioi).

(*) Kostu amortizatuko aktibo finantzarioen zorroan sartutako bezeroentzako kreditua bakarrik hartzen da kontuan.

Kutxabank Taldeak, 2023ko ekitaldian, interes-tasen igoerak markatutako testuinguruan eta lehia handiko merkatu batean, 3.253 milioi euroko bolumen kontratatua erregistratu du hipoteka-maileguetan; hots, 2022ko aldi berean baino % 2,5 gehiago.

Era berean, kontsumorako maileguen kontratazio berria 619 milioi eurora iritsi da, aurreko urtean metatutakoa baino % 12,2 gehiago izanik.

Bestalde, enpresen bankaren negozioko jarduerak bide onean jarraitzen du aktibo finkoaren nahiz zirkulatzailearen kontratazio berriari dagokionez. Azpimarratzekoa da bien artean formalizazio berriak 2.200 milioi eurotik gorakoak izan direla ekitaldian. Esparru horretan, gainera, aurrerapen nabarmenak ikusten dira baliabideen eta produktuen dibertsifikazioan, zeinari kreditu-zorroaren kalitate-maila handia mantentzea batzen zaion.

Hipoteka-maileguen kontratazio berria % 2,5 hazi da, eta kontsumorako maileguen kontratazio berria aurreko urtekoa baino % 12,2 handiagoa da.

Enpresetako kontratazioak 2.200 milioitik gorakoak izan dira.

Berankortasun-tasa sektoreko baxuena izan da berriro

Kutxabank Taldearen berankortasun-ratioa maila egonkorretan mantendu da, nahiz eta urte-hasierakoa baino apur bat gorago. Zalantzazko aktiboen saldoa, arrisku kontingenteak barnean hartuta, 9 milioi igo da urtean. Berandutze-ratioa, 2023ko abenduan % 1,40tik behera mantendu dena, % 1,39ra iritsi da; hots, 2022ko itxiera-ratioa baino 2 op gehiago. 575/2013 Erregelamenduak ezarritako zalantzazkoaren zuhurtziazko definizioa kontuan hartuz gero, Kutxabank Taldearen berandutze-ratioa % 1,72koa izango litzateke.

Horrekin guztiarekin, kreditu-kalitatearen mailari eutsi zaiola berresten da, finantza-sektorearen batezbestekoa baino askoz handiagoa izan baita, azken horrek % 3,57ko berankortasunarekin itxi baitzuen 2023ko azaroa –eskuragarri dagoen azken datua– «Bestelako sektore pribatuetarako kredituak» epigrafean; beraz, entitatearen kreditu-berankortasunaren tasa konparagarria baino 215 op gehiagoan, zeina % 1,42koa izan baita. Horrela, Kutxabank Taldeak berretsi egiten du etorkizunean inpaktu ekonomiko negatibo potentzialei aurre egiteko duen posizio indartsua, eta horri erantsi behar zaio sektorearen batezbestekoaren oso azpitik dagoen luzamenduekiko eta abalatutako finantzaketarekiko esposizioa eta kudeaketa-eredu sendoa.

Berandutze-ratioa, arrisku kontingenteak barnean hartuta, % 1,39an kokatzen da; hots, finantza-sektorearen batezbestekoaren oso azpitik.

• Zalantzazkoen saldoa MM€
• Berandutze-ratioa (%)

Bezeroen baliabideak

Hirugarren entitatea kaptazioetan

Kudeatutako Bezeroen Baliabideak, handizkako jaulkipenak kontuan hartu gabe, 82.434 milioi eurokoak izan dira, 2022ko abenduarekiko % 7,0ko gehikuntzarekin. Bezeroen gordailuak –hipoteka-zedulak alde batera utzita– % 0,7 hazi dira, sektore publikoaren bilakaeran (+% 5,8) eta eperako gordailuen bilakaera positiboan (+% 20,2) oinarrituta.

Era berean, finantza-merkatuen goranzko joerari esker, balorazio positiboekin lagundu ahal izan zaio kaptazioaren portaera bikainari, bai inbertsio-funtsei bai pentsio-planei dagokienez. Horien hazkundea entitateak balantzetik kanpoko baliabideen arloan egin duen kudeaketa arrakastatsuaren emaitza da, zorro delegatuak izanik funtsezko erremintak, eta tasen egoera aprobetxatuz bezero kontserbadoreenei beste inbertsio-aukera batzuk eman ahal izateko, horizonte-funtsen jaulkipenarekin. Horregatik, balantzetik kanpoko baliabideak % 17,4 hazi dira termino gordinetan aurreko urtearekiko.

Alde batetik, inbertsio-funtsetako saldoak % 28,6 hazi dira aurreko urtearekiko, eta zorro delegatuen sisteman kudeatutakoak % 7,8 hazi dira ekitaldian. Emaitza bikain horren ondorioz, 2023an zehar harpidetza garbi gehien izan dituen hirugarren entitatea izan da Taldea, eta sektoreko bere merkatu-kuota +44 op igo da 2022ko abenduarekiko.

Bestalde, pentsio-planek % 9,5eko gehikuntza nabarmena izan dute, partida honetako merkatu-lidergoa mantenduz eta handituz, eta banakako BGAEen kasuan % 50era hurbiltzen da kuotarekin.

Horrela, entitateak inbertsio- eta aurreikuspen-funtsen alde egindako apustu irmoaren ondorioz, eta funts horiek kudeatzeko lan bikainari esker, Estatuko laugarren kudeatzaile nagusia da Kutxabank Taldea.

(*) Goiko koadroan, bikoiztutako inbertsioen balantzetik kanpoko baliabide gordinak daude; beheko koadroan, berriz, inbertsio horien baliabide garbiak..

Kudeatutako bezeroen baliabideen eta Balantzetik kanpoko baliabideen banaketaren grafikoak.

• Balantzetik kanpoko baliabideak%40
• Gainerako gordailuak (Hip.-zed. salbu)%1
• Bestelako sektore pribatuen epea (Hip.-zed. salbu)%5
• Sektore publikoa%7
• Bestelako sektore pribatuen ikuspegia%47

• Balantzetik kanpoko baliabideak%36
• Gainerako gordailuak (Hip.-zed. salbu)%0
• Sektore publikoa%7
• Bestelako sektore pribatuen epea (Hip.-zed. salbu)%5
• Bestelako sektore pribatuen ikuspegia%52

Saltzeko moduan dauden finantza-aktiboak

Kutxabankek, bestalde, 8.462 milioi euroko aktibo finantzarioen zorroa du, eta horietatik 6.695 milioi euro errenta finkoko tituluak dira; partida horrek % 12,5eko jaitsiera izan du 2022ko abenduarekiko. Kapital-tresnak, bestalde, 1.767 milioi euro izan dira, bai «negoziaziora bideratu gabeak, arrazoizko balioan baloratuak, emaitzetan aldaketak dituztenak», bai «arrazoizko baliokoak, beste emaitza global batean aldaketak dituztenak» eta bai «Baterako negozioetan eta elkartuetan egindako inbertsioak». Kapital-tresna horiek % 7,0 igo dira aurreko urtearekiko. Entitateak inguruneko ehun industrial eta sozialarekiko duen konpromisoaren emaitza da zorro hau. Nahiz eta inbertsioek, oro har, irauteko asmo garbia duen izaera estrategikoa duten, horrek ez du eragozten zorroa etengabe berrikuspen-prozesu baten xede izatea, betiere parte hartzen duen proiektuen zikloekin bat etorriz, kapital-mailetara egokituz eta, gainera, kontzentrazio-arriskua kudeatuz.

Aipamen berezia egin behar da Zorra adierazten duten jaulkitako baloreak epigrafearen gainean, % 71,8ko hazkundea izan baitu 2022ko abenduarekiko. Ekitaldian, arrakastaz itxi dira zor seniorren bi jaulkipen berri. Alde batetik, urtearen hasieran lehentasunezko zor seniorraren jaulkipen bat egin zen, 500 milioikoa. Jaulkipen horrek 'A3'/'A-''/'A (low)' kalifikazioa izan zuen, Moody's, Fitch eta DBRSren arabera, hurrenez hurren. Beste alde batetik, ekainean lehentasunezkoa ez den zor berde seniorraren bigarren jaulkipena egin zen, 500 milioi eurokoa. Jaulkipenaren ikuspegi estrategikoa likidezia ingurumen-inpaktu positiboa duten aktibo eta proiektuetara bideratzea da, karbono gutxiko ekonomiaranzko trantsizioa bultzatuz, finantza jasangarrien garapenari modu aktiboan laguntzen dion bitartean. Energiaren aldetik efizienteak diren eraikinak edo energia berriztagarriak inbertsioa jaso dezaketen proiektuen artean daude. Jaulkipen horiekin, Kutxabank Taldeak indartu egiten du Suntsiarazpen Batzar Bakarrak markatutako helburuak betetzea. Kutxabankek Espainiako finantza-sistemaren MRELen eskakizun txikiena du; horrek erakusten du gainbegiraleak konfiantza duela finantza-taldeak suntsiarazgarritasun-arloan eta kaudimenaren arloan dituen gaitasunetan.

Baliabide propioak

Lidergoa kaudimenean

Azkenik, Kutxabank Taldearen Ondare Garbia 6.485 milioi eurokoa izan da 2023ko abenduaren amaieran; hots, aurreko urtearen itxieran baino % 5,0 gehiago, funts propioen % 3,8ko gehikuntza barne.

Posizio sendo horri esker, Europako entitate kapitalizatuenetako bat da Kutxabank Taldea, eta posizio indartsu hori inolako laguntza publikotara jo gabe lortu da, kapital-bilketarik edo merkatuan nahiz bezeroen artean jarritako tresna hibridorik gabe, noski. Horrela, Europako Banku Agintaritzak 2023an egindako Gardentasun Ekitaldian, Kutxabank Taldea Espainiako finantza-sektorearen buruan zegoen berriro kaudimenari dagokionez.

Kapital Sozietateen Legearen testu bategina onesten duen uztailaren 2ko 1/2010 Legegintzako Errege Dekretuan jasotako informazio-betebeharra betez, jakinarazten da 2022ko ekitaldian Kutxabank Taldean 13,89 egunekoa izan dela hornitzaileei ordaintzeko batez besteko epea.

Finantza txostena

4. Jarduera komertziala

Hipoteka-jarduera positiboa izan da

Interes-tasak ustekabean eta azkar berreskuratu arren eta lehia handia izanda ere, Kutxabank Taldeak eutsi egin dio hipoteka-merkatuan duen indarrari. Hori horrela, 20.000 hipoteka formalizatu ditu ekitaldian, 3.250 milioi euro inguruko zenbatekoarekin; hala, datu horiek hipoteken arloan erreferentziazko entitate gisa berresten dute Kutxabank.

Taldeak etxebizitzara bideratutako produktuen eskaintza zabala du, eta hipoteka merkaturatuen eskaintza zabala du, interes-tasa finko, misto edo aldakorrei, amortizazio-epeei eta ordainketa-moduei dagokienez hainbat aukerarekin. Era berean, merkatuko hobari-planik zabalen eta malguena du, eta hori bat dator entitateak hobari berdearen bidez ingurumena eta energia-jasangarritasuna defendatzearen alde egiten duen apustuarekin, kalifikazio altuko energia-ziurtapenak dituzten etxebizitzen erosketei hobariak emanez.

Aro digital berrian sortzen ari diren negozio-aukera berrien barruan, aipatzekoak dira Kutxabank Taldeak higiezinen kredituko dozena bat bitartekarirekin dituen lankidetza-akordioak. Akordio horien bidez, bezero digitalenei erantzuna eman nahi zaie, eta, horrez gain, urrutiko zerbitzua eskatzen duten baina betiere entitatearen bulego-sarean oinarritzen diren bezero potentzialak erakarri nahi dira. Hipoteka-preskriptore guztiak bat datoz Kutxabank Taldearen eskaintzaren erakargarritasuna nabarmentzean eta hipoteka-munduko erreferentziako entitateen artean kokatzean. Aurten, gainera, berrikusi egin ditugu azken urteotan ekarpen handiena egiten ari zaizkigun bi atariekiko lankidetza-baldintzak (idealista eta iAhorro), prezioetan gure posizionamendua hobetuz eta prozesuen automatizazio handiagoa ezarriz. Horri guztiari esker, jatorri honekin formalizatutako bolumen osoak hazkunde nabarmena izan du: % 67ko hazkundea Kutxabanken eta % 125ekoa Cajasur-en, taldearen hipoteka-kontratazioaren guztizkoaren % 8 izanik.

Hipotekaren arloan, negozio-aukerak atzematera bideratutako eduki digitalari eusten diogu, hala nola Etxebizitza Gida, simulagailuak, obra berriko landing-a eta hipoteka-prozesuaren landing-a.

Oraindik ere nabarmentzekoa da sare komertzialak Vcard erreminta digitalaren bidez egindako kontratazioa, zeina kontratazio osoaren ia % 23 baiten, 743 milioi euro baino zertxobait gehiago sortuz sarearen proaktibitateari esker. 2018az geroztik, 3.220 milioi euroko bolumena daukagu metatuta Vcard jatorria duten hipoteka-mailegu formalizatuetan.

Gure hipoteken eduki digitalen bidez (simulagailuak, etxebizitza-gida, etab.) jasotako formularioei dagokienez, 289 milioi euro formalizatu dira; hots, guztizkoaren % 9,5.

Guztira, 1.339 milioi euro baino gehiago formalizatu dira jatorri digitala duten hipoteka-maileguetan (Vcard, HM Web eta Atariak). Kutxabanken kontratatutako bolumen osoaren % 41 hartzen du horrek.

Autonomia-erkidegoek gazteen etxebizitzarako sarbidea sustatzeko bultzatutako programei atxiki zaie Kutxabank. Zehazki, Madrilgo Erkidegoko «Nire lehen etxebizitza» programaren helburua hogeita hamabost urte baino gehiago ez dituzten gazteei laguntzea da, betiere kaudimendunak izanik eta baliabideak eduki arren ez badute Madrilgo Erkidegoaren berme gehigarri baten bidez lehen etxebizitza erosteko behar den aldez aurreko aurrezkirik. Horrela, laguntza ematen zaio ohiko bizilekua izateko ohiko etxebizitza iraunkorra erosi nahi duen gazteari, Erkidegoak ezarritako parametro jakin batzuen barruan beti, erosle gazteak eskuratu ahal izango duen finantzaketa higiezinaren balioaren % 80 baino handiagoa eta gehienez % 95ekoa izan dadin, Madrilgo Erkidegoaren bermea izanik balioaren % 80 gainditzen duen zenbatekoan.

Andaluziako Juntak sustatutako hitzarmenari ere atxiki zaio Kutxabank Taldea. Hitzarmen horren helburua hauxe da: 35 urtetik beherakoek egindako ohiko etxebizitzaren erosketak finantzatzeko, etxebizitzaren balioaren % 80 baino gehiagoko zenbatekoarekin egindako hipoteka-maileguei berme gehigarri bat ematea. Aurreko kasuan bezala, honako hau ere neurri garrantzitsua da gazteei etxebizitzarako sarbidean laguntzeko, eta Kutxabankek parte hartu nahi izan du bertan, konpromiso ukaezina baitu helburu horren alde, Taldearen historian zehar izan duen bezala.

Kontsumorako maileguen esparruan garatutako jarduerak 616 milioi eurotik gorako zifrarekin itxi du ekitaldia txikizkako sareetako kontsumo-mailegu berrietan; alde horretatik, % 12tik gorako hazkundea izan du iazkoarekin alderatuta. Nabarmentzekoa da merkataritzako kredituaren hazkunde handia, % 60koa izan baita 2022arekin alderatuta, eta guztizko ekoizpenaren % 24 izatera iritsi baita. Aurrera jarraitzen du digitalizazio-estrategiarako laguntzak; hala, % 55era arte handitu da finantzaketa-eragiketak Online bankaren eta Banka mugikorraren bidez formalizatzen dituzten pertsonen kopurua. Jarraipena eman zaio «aurrez emandako» maileguen onura jaso dezaketen pertsonen kopuruan zentratutako ahaleginari ere; mailegu horien zorroa 1,71 milioi bezerotik gorakoa da, eta 52.199 milioi euro baino gehiagokoa da batura.

Bultzada estrategiko berria Enpresetarako bankarentzat

Urtean zehar, Kutxabank Taldeak enpresei laguntzen jarraitu du, hala inbertsioa nola likidezia eta zirkulatzailea finantzatuz.

ESGren arloan daukagun konbikzio eta konpromiso sakonarekin bat etorriz, Kutxabanken eta Cajasur-en bi lankidetza-akordio sinatu dira Green KWrekin. GREENKW eguzki-energia fotovoltaikoan espezializatutako konpainia nagusietako bat da, autokontsumo industrialerako eguzki-panelak diseinatzen eta instalatzen dituena.

Gure bezeroei enpresa txiki eta ertain askoren hazkunde ekonomikoa eta epe ertaineko biziraupena bermatzeko ezinbesteko palanka den eraldaketa digital behar-beharrezkoan laguntzeko, akordioak sinatu ditugu bai prestakuntza-lerroan, bai zerbitzu espezializatuen eskaintzaren lerroan. Prestakuntza-lerroan, Deusto Business School-ekin Kutxabanken eta Mainjobs-ekin Cajasur-en. Zerbitzu teknologiko espezializatuen eskaintzaren lerroan, Ayesa taldeko Ibermática-rekin, bai Kutxabankerako eta bai Cajasur-erako.

Lehen sektoreari dagokionez, aipatzekoa da Aranako San Formerio de la Sierra Nekazaritza Kooperatibarekin hitzarmena berritu dela, eta Eusko Jaurlaritzarekin Sendotu hitzarmena.

Saltegiei dagokienez, Kutxabank ingurunean berritu egin dira Getxo Enpresa, Bilbao Dendak eta Cecobirekin sinatutako hitzarmenak, eta aurrenekoz akordio bat izenpetu da Gipuzkoako Merkataritza Federazioarekin. Elkargi eta Garantía elkarrekiko berme-baltzuetatik egiten dizkiguten proposamenak sinatzen jarraitzen dugu. 2023an, ekintzailetzari ematen diogun laguntza presente egon da PAEI ekimena sinatzean eta Gipuzkoako Foru Aldundiarekin eta Elkargirekin jada sinatuta dagoen hitzarmenaren gehigarria izenpetzean.

Bezero ditugun enpresei berripaper bat bidaltzen jarraitzen dugu, berri interesgarriak laburbilduz eta bisitak Magazine Kutxabank Enpresak izeneko gure blogera zuzenduz, enpresa-munduarekin zerikusia duen intereseko informazioa emateko helburuarekin: gaurkotasun ekonomiko eta finantzarioa, laguntzei buruzko informazioa, koiuntura- eta diruzaintza-txostenak, infografiak edo bit finantzarioak, baita indarrean dauden kanpainak ere, betiere bezeroentzako edo bezero potentzialentzako sarbide errazeko formularioekin, emaitzetara bideratutako marketin digitalari gero eta pisu handiagoa emateko helburuarekin. Next Generation funtsari eta laguntza horien komunikazioari buruzko albisteek pisu handia hartu dute berripaperetan.

Bestalde, jarraipena eman zaio Kutxabanken Negozio Planari, ekipamenduen eta bulegoen jarduera komertzial handiarekin: Kutxabank Taldearen 2023ko merkataritza-kredituaren kontratazioak erruz gainditu du 2022koa, eta aurreikusitakoaren gainetik mantendu da.

Gure saltegiei dagokienez, jarduera aurreko ekitaldiarekiko suspertzeari esker, gure TPVen fakturazioa % 3,95 handitu da 2023an, aurreko urteko aldi berarekin alderatuta.

Gainera, Kutxabank Taldeak Bizum Negozioak konponbidea merkaturatzen jarraitu du. Konponbide horrek QR kode batekin Bizum bidez kobratzeko aukera ematen du, besteak beste urruneko salmentetan, bezeroari mezu elektroniko bat edo SMS bat bidaliz.

Era berean, plazox eragiketei esker, saltegiek aukera dute beren bezeroei TPV bidez beren erosketak 3, 6, 9 eta 12 hilabetera geroratzeko. Datafonotik lagundu gabe egiten da geroratzea, paper-izapiderik gabe, azken erabiltzailearentzat segurua eta gardena den moduan, eta plazox-i atxikitako bankuek jaulkitako kreditu-txartelen titularrentzat dago erabilgarri.

Euskadin, TicketBAI ezarri zenez geroztik, 1.000 negoziotan baino gehiagotan ezarrita dago gure TicketBAI datafono-konponbidea.

Aseguru-negozioaren digitalizazioa

Aseguru-negozioari dagokionez, azpimarratu behar da gure bezeroen aseguru osoa indartzeko ildoan jarraitu dugula, gure merkataritza-sarearen eskura erakartze- eta defentsa-erremintak jarriz. Alde horretatik, kudeatzaileei bezeroen primak egokitzeko aukera ematen jarraitzeaz gain, lotura-mailan oinarritutako deskontu diskrezionaletan oinarrituta, poliza berriak erakartzeko ekintza berriak garatu dira. Erakartzeari dagokionez, etxe-, auto- eta osasun-aseguruen kanpainak egin ditugu, oso sustapen-pizgarri garrantzitsuekin.

Aurrera jarraitzen dugu aseguru-esparrua digitalizatzeko lanetan ere. Aldaketa digital etengabeen testuinguruan, urratsak egiten jarraitzen dugu gero eta digitalagoak diren gure bezeroei erantzuna emateko, sinadura geroratua garatuz aseguru gehienetarako, bezero eta kudeatzaileentzako laguntza gisa, eta online kanaletarako hainbat funtzionaltasun lantzen.

% 7,5 arte igo da inbertsio-funtsetako merkatu-kuota

2023a urte ona izan da burtsa-merkatu nagusiek erregistratutako emaitzari dagokionez. Hala ere, hegakortasuna urte osoan zehar egon da presente. Alde horretatik, inbertitzaileen portaera zuzendu duten puntuen artean, banku zentral nagusien jarduketak eta adierazpenak azpimarratu behar dira. Ingurune horretan, merkatuaren espektatibek interes-tasak maila altuagoetan eta denbora luzeagoan kokatzen zituzten heinean, zorraren errentagarritasunak gora egiten zuen eta errenta aldakorrak zigorra jasotzen zuen. Aitzitik, merkatua interes-tasen goranzko zikloaren amaiera bistaratzen hasi denean, hurrengo jaitsierak aurreratuz eta guzti, zorraren errentagarritasunak erlaxatu egiten ziren eta burtsek baikortasunez erreakzionatzen zuten.

Testuinguru horretan, 2023an altuak izan dira inbertsio-funtsetako harpidetza garbiak eta errenta finkoko funtsetan zentratuta egon dira, industrian oro har behatutako joerarekin bat etorriz. Dena den, interes-tasen igoera aprobetxatuz, muga-egunerako helburuko errentagarritasuna duten funtsen merkaturatzeari dagokionez 2022an hasitako estrategiak jarraipena izan du 2023an. Hala eta guztiz ere, Bankuaren proposamen nagusia zorroen kudeaketa diskrezionalaren zerbitzua da oraindik ere, zeinak mozkina/arriskua binomioa maximizatzen duen.

Kutxabank Taldea, urtea ixtean, 36.000 milioi eurotik gorako guztizko ondare kudeatuarekin, sektoreko laugarren talde kudeatzaile gisa kokatzen da inbertsio-funtsetan, pentsio-planetan eta BGAEetan. Horri dagokionez, inbertsio-funtsei buruzko zifretan, adierazi behar da Kutxabankek aurtengo kaptazio garbietan nabarmentzen jarraitu duela eta harpidetza garbi gehien dituen hirugarren entitatea dela.

Arestian aipatu den bezala, inbertsio-produktuen eremuan, Aholkularitza ez-independentearen zerbitzuak eta Zorro delegatuen kudeaketa diskrezionaleko zerbitzuak Taldearen balio erantsi handieneko proposamenak izaten jarraitzen dute.

Pentsio-planei eta Baskepensionesi dagokienez, 2023an berriro berritu da ekarpenengatiko artikuluen katalogoa, eta bi desberdindu mantendu dira, ekarpen-mugei dagokienez dagoen aldea dela-eta. Katalogoan sartzeko zehaztutako planean ere mantentzen da kuota aktiboaren baldintza –hala, gurekin aurrezteko konpromisoa hartzen duten bezeroak sarituz–.

Oraindik ere ekarpenen simulagailua da gure bezeroak beren egoera pertsonalerako planik eta kuotarik egokiena zein den orientatzeko zereginean erreminta komertzial nagusia. Bestalde, Online bankak eta Banka mugikorrak gora egiten jarraitzen dute, eta gure bezeroek gero eta gehiago jotzen dute kanal horietara, erretiroa prestatzen lagunduko dien informazioa biltzeko.

Enpleguko pentsio-planei buruzko egungo araudiaren testuinguruan, Taldea enpleguko pentsio-plan bat garatzen hasi da, baita autonomoentzako enpleguko pentsio-plan sinplifikatu bat eta BGAErako bere bertsioa ere.

Kontuetan egindako jarduketei dagokienez, gordailuek eta aurrezki-planek protagonismoa hartu dute berriro ere, interes-tasen ingurune berriak eta bezeroen apetitu handiagoak bultzatuta. Alde batetik, berriro eguneratu da eperako gordailuen katalogoa, hainbat epetarako aukerarekin, haien informazioa emateko eta online kontrataziorako gaitasuna beharrezkoa dela aintzat hartuta. Era berean, lotura-gordailua edo FonDepósito formulak abiarazi ditugu; halakoek ordainsari handiagoarekin saritzen dituzte Kutxabankekin eta Cajasur-ekin beste lotura batzuk (hala nola aseguruak, aurreikuspenak eta inbertsio-funtsak) dauzkaten bezeroak.

Bestalde, Taldea aitzindaria izan da gauzazko ordainsaria duten gordailuen kanpaina bat abian jartzen; horrek osatu egiten du entitateak bere bezeroei eskaintzen dizkien epe finkoko aurrezki-produktuen gama eta onarpen zabala du bezeroen aldetik. Gordailuak 6 hilabetetik 18ra bitartean eskaintzen dira, 3.000 eurotik 18.000ra arte. Epe finkoko gordailu horrek lau kategoriatan sailkatuta eskaintzen ditu kontsumo-produktuak: etxetresna elektrikoak, aisia eta bidaia, teknologia eta garraio jasangarria.

Aurrezki-planetan jarduera handia izan du urteak: ordainsaria aldatu egin da, Euriborraren bilakaerari lotuz; hala, bezero askok ordainsaririk handiena baliatu ahal izan dute goranzko Euriborraren koiunturan. Era berean, hobetu egin da etxebizitza-kontuaren ordainsaria, ordainsari-prima gehigarri bat erantsiz bezeroak etxebizitza Kutxabank hipoteka batekin erosiz gero; gainera, hipoteka handiagoa izango da, erosten duen etxebizitzak jasangarritasun-atributu jakin batzuk baditu eta haren energia-kalifikazioan islatzen badira. Horrez gain, bai etxebizitza-kontu hori eta bai aurrezki-planak eskaintza digitalean sartu dira, informazioa eta kontratazioa bilatzeko prozesuan bezeroaren autonomia handiagoa ahalbidetuz.

Aurrerapen handia ordainketa digitaletan

Ordainbideen testuinguruan, azken urteotan behin betiko bultzada eman zaio ordainketak digitalizatzeari, eta argi eta garbi atzera egin du eskudiruaren erabilerak, horren lekua txartelek eta ordainketa mugikorrak hartu baitute; nabarmentzekoak izan dira, halaber, merkataritza elektronikoaren etengabeko hazkundea eta eremu horretako ordainketa digitalerako aukeren aniztasuna.

Kreditu-txarteletarako Plazox zerbitzua –erosketak saltegiko TPVaren bidez erosketa-puntuan 3-6-9-12 hilabetera geroratzean datzana– sendotzen ari da merkatuan duen posizioa, eta Flexibuy-rekin daukagun finantzaketa-eskaintzaren osagarri gisa posizionatzen ari da.

Bestalde, ordainketa digitaleko konponbideen eskaintza indartzen eta funtzionalki hobetzen jarraitzen dugu.

KutxabankPay/CajasurPay appetik, gure bezeroek Bizum ordainketak egin ditzakete partikularren artean, GKEei dohaintzak egin, online saltegietan erosketak ordaindu, eta Estatuko Loterietan sariak kobratu eta apustuak ordaindu. Merkataritza elektronikoan Bizumaren onarpena sustatzen jarraitzen dugu txartelarekin ordaintzeko osagarri gisa eta erabiltzailearen bihurketa eta erosketa-esperientzia hobetzeko neurrietan. Merkataritza elektronikoak iragan urteetan izandako eklosioak jarraipena izan du 2023an, eta % 27 hazi da online erosketen bolumena.

Urtea ixtean, Kutxabank Taldeak 770.000 Bizum-erabiltzaile zituen, eta horien % 94 aktibo egon dira azken hiruhilekoan eta 30 milioi eragiketa baino gehiago egin dituzte partikularren artean, 1 milioi eta erdi online erosketa eta ia 30.000 dohaintza GKEei. 4.000 saltegik baino gehiagok Bizum-kontratua dute gurekin, eta 800 GKE baino gehiagok bideratu dute dohaintzak Kutxabank Taldearen kontuetan Bizum bidez jasotzeko aukera. Horri dagokionez, BIZUM HELP izeneko plataforma bat garatu da, partikularren dohaintzak bideratzeko. Bizum, gainera, Estatuko Loteria eta Apustuen 11.000 salmenta-puntutan ere erabil daiteke, apustuen ordainketa eta sarien kobrantza errazteko.

KutxabankPay/CajasurPay appak, gainera, aukera ematen du Android gailu bat duten bezeroek HCE teknologiarekin saltegi fisikoetan ordainketa egin ahal izateko. Aukera hori gure eskaintza osatzen duten beste wallet batzuen bidez ere eskaintzen dugu: Apple Pay IOS gailuen erabiltzaileentzat; Samsung Pay eta Google Pay Android gailuen erabiltzaileentzat. Mugikor bidezko ordainketek hazkunde esponentziala izan dute eta saltegi fisikoetan gure txartelekin egiten diren ordainketen % 23 dira jada.

Halaber, ostalaritza-, merkataritza-, turismo- eta kultura-sektoreetako kontsumoa dinamizatzera bideratutako bonuen programa instituzionalei lagundu zaie, Impronta ticketing-eko gure partner teknologikoaren laguntzarekin.

Segmentuentzako balio-proposamenak  

Kutxabank Taldeak bezeroen segmentuei balioa ematearen aldeko apustua egiten jarraitu du:

Haurren aurrezki-planen titular guztiei abantailak ematen jarraitzen dugu: Gaztedi eta A Plana, jarduera-, sustapen-, zozketa- eta lehiaketa-programekin, horietako asko online izanik. Jarduera horiek guztiak webguneko gune espezifikoan egon dira ostatatuta, bilaketa erosoagoa bermatzearren udalerrien eta adinaren arabera iragazteko aukerarekin. Jarduera-programara webgunetik, Banka mugikorretik edo appetik sartzen da.

Gaztedi-planak/Planak irekitzea sustatu da, ongietorri-artikuluak entregatuz. Berritasun gisa, Bizkaian zentratutako kanpaina bat egin da; bertan, uztailaz geroztiko Gaztedi Planaren irekierak Bilboko Athletic Klubaren harpidetza-urte batekin saritu dira. Urte-amaieran, leialtze-kanpainek garrantzi handiagoa hartzen dute, lehiaketa eta zozketekin; horien artean, nabarmentzekoa da Futuroscope-ra familian egiteko 12 bidaiaren zozketa (8 Kutxabanken eta 4 Cajasur-en).

Bestalde, mantendu egin da inbertsio-funtsak adingabeen izenean kontratatzea sustatzeko pizgarri-kanpaina, finantza-hezkuntza eta epe luzerako aurrezkia nahiz finalista sustatuz. Funtsen kontratazioa istripu-aseguruarekin batera doa.

Cajasur-en berrikuntza gisa, eta bi entitateen artean katalogo homogeneo bat sortzeko asmoz, urtearen azken hiruhilekoan zabaldu egin da katalogo hori, 14 urtetik gorakoentzako A kontuaren eta finantza-txartelaren eskaintzarekin.

Gazteek arreta-zentroan jarraitu dute: komisiorik gabeko produktuak eta lehentasunezko baldintzak dituzten produktuekin, hala nola Gazte Nomina kontua, Gazte Hipoteka edo Gazte Efektiboa; finantza-txartelari lotutako deskontu- eta abantaila-programa batekin, leialtze-ekintzekin, hala nola data seinalatuetan bezero guztiei zuzeneko opariak eginez edo segmentuari ongietorri-detaileak emanez. Hori guztia Taldearen marka gaztearen aterkiaren azpian, Kutxabank Korner eta Cajasur Korner, bi entitateak gazteen erreferentzia-banku gisa finkatu nahi dituen plan digital baten esparruan, haiekin harremanak izateko kanal digitala indartuz: site aberastu batekin, banka mugikorrean funtzionaltasun berriekin edo presentzia biziarekin bezeroentzako berripaperen bidez eta sare sozialetan.

Urtearen azken hiruhilekoan, Ok Bezeroa Proiektuaren esparruan, gazteentzako komisioen baldintzak nabarmen hobetu direla jakinarazi da, 30 urte arteko bezero guztiak jotzen baitira Ok Bezerotzat jaulkipen- edo mantentze-komisiorik gabeko kontu eta txartelarekin, eta doako SEPA online transferentziak ere izanik.

Hala dualak nola zordunketakoak izan daitezkeen txartelek Kutxabank Korner izena hartu dute, eta, doakoak izateaz gain, 26/26+ txartelek zituzten abantailak ere badituzte: Kutxabankplus/Cajasurplus deskontu-plataforma. Plataforma horrek aurrezkia eta cashbacka eskaintzen dizkie erabiltzaileei, gure bezero gazteei, eta 38.000 sarbide eta 18.000 erosketa-asmo inguru izatera iritsi da 2023an. Gehien bisitatzen diren kategoriak teknologiari eta bidaiei buruzkoak dira, bai eta kirolei edo etxerako janariei buruzkoak ere.

Berripaperek, gainera, martxan ditugun kanpainak nabarmentzeko aukera ematen dute, batez ere txartelei edo Banka mugikorraren funtzionaltasunei lotutakoak, eta, gainera, besteak beste futbol-sarreren zozketak egiteko edo banku-fundazioen jarduerak jakinarazteko erreminta dira. Txartela eta helbide elektronikoa informatuta dauzkaten gure bezero gazte guztiek jasotzen dute berripapera.

Azpimarratzekoa da unibertsitate-ingurunearekiko hurbiltasuna, Deusto Business Alumni, DBA Afterwork eta Inspiring Breakfast-ekin lankidetzan aritu garen bi ekitaldien bidez. Ekitaldi horiek Donostian eta Madrilen egin dira, baita online ere. Beren ibilbide profesionalean izandako bizi-ikaskuntzak transmititzen dituzten hizlariak bertaratzen dira.

Gazteen hezkuntzarako sarbidea sustatzeko eta, horrela, haien ezagutzak eta enplegagarritasuna hobetzeko, ikasleentzat lehentasunezko finantzaketa-baldintzak jasotzen dituzten lankidetza-akordioak mantentzen dira ikastetxeekin; UPV/EHUrekin NEXT funtsekin lankidetza, Deustuko Unibertsitatean ematen diren Ohorezko Maileguak, edo Nafarroako Unibertsitateko ikasleentzako kredituak.

2023ko urtarrilean, gainera, akordio berri bat sartu zen BBK Bootcamp-ekin, BBKk martxan jarritako lanpostu horien finantzaketa errazteko, The Bridge bere prestakuntza-partnerrarekin batera. Bootcamp horien helburua enplegagarritasun handiko gaitasun digitalak garatzea da, langabezian dauden edo beren lanbide-orientazioa aldatu nahi duten gazteek lan-merkatu horretan sartzeko aukera izan dezaten, amaitu ondoren.

Hirugarrenekin lortutako akordioen artean, micampus enpresarekiko lankidetza nabarmendu nahi dugu. Enpresa horrek ikasleentzako egoitzak ditu Bilbon, Madrilen eta Sevillan, eta, akordioaren bidez, doako matrikula eskaintzen die gure bezero diren gazteei, sarrera-kuotan aurrezki handia izanik Kutxabank txartelen titular izate soilagatik. Sustapen hori eta beste batzuk Kutxabankplus/Cajasurplus plataformaren bidez jakinarazi zaizkie gazte guztiei.

Adinekoak ere lehentasunezko arreta-fokua dira Kutxabank Taldearentzat. Urte osoan zehar, haiei zuzendutako programa bat daukagu gure bezero lotetsiak leialtzeko, % 100 Kutxabankenak eta Cajasur-enak diren berripaperetan informazioa bidaltzea barne hartuz, aldizkako zozketa, eskaintza eta deskontu iraunkorrekin. Urte-hasieran, % 100 Nagusientzako bidaiak merkaturatu ziren, Viajes Azul Marino agentziaren eskutik, adinekoen segmentuan oso estimatua den balio-eskaintzarekin, ospe handikoa baita. Irailean, berriz, kanpaina osagarri berria egin zen, udazkeneko eta neguko bidaiekin. Ongietorri Pentsioa kanpainarekin jarraitzen dugu, artikulua aldatuz (Gourmet sorta) eta Nominak eta Pentsioak oparien bidez erakartzeko kanpainarekin.

Digitalizatzeko lanean jarraitzen dugu; hori horrela, Bizumen ekimen bat ezagutarazi dugu: «Bizum Senior», adinekoentzat pentsatutako entretenimenduko eta ikaskuntzako online plataforma bat, doakoa. Horrez gain, aipatzekoak dira Hitzak nagusi blogeko komunikazioak, gure appeko hastapen-bertsioa eta kutxabankbankcontigo.es gunea, segmentu horretara bideratutako gure erreminta digitalen funtzionaltasun nagusiak jasotzen dituztela. Fundazioen eskutik, gainera, eutsi egiten zaio prestakuntza presentzialari, kolektibo horri digitalizazioan laguntzeko.

Akordio sektorialaren esparruan, iazko martxoaz geroztik Kutxabank Taldeak hainbat neurri hartu ditu gure adineko bezeroei eskainitako arreta hobetzeko: zabaldu egin du kutxa-zerbitzuan aurrez aurreko arreta-ordutegia (8:30etik 14:00etara), eta arreta lehenetsi eta doakoa ematen du telefonoz. Gainera, seihileko honetan adinekoen arretari buruzko prestakuntza eman zaie Cajasur-eko langileei. Era berean, luzatu egin da Arabako udalerriei zerbitzua ematen dien autobusaren (bulego mugikorra) ibilbidea. CECAk Funcas Educca-ren bidez sustatutako ekimen batean parte hartu dugu, adineko pertsonen inklusio finantzario eta digitala kulturaren bidez sustatzeko helburuarekin: Las cosas fáciles antzezlana. Kutxabanken eskutik, 4 emanaldi antolatu ditugu: Bilbon, Donostian, Gasteizen eta Kordoban, eta 1.000 bezero inguru bertaratu dira.

Silver ekosistemaren barruan, BBKk antolatutako «Gehiago Biziz» jardunaldian parte hartu dugu, bizitza-zikloan zehar aurrezkiari eta finantza-osasunari buruzko hitzaldi batekin. Foroetan eta topaketetan ere parte hartu dugu, hala nola NKAn eta Adinberrin, Silver Economy-ren inguruan (zilar koloreko ekonomia), betiere segmenturako daukagun eskaintza aberasteko aukera interesgarriak ezagutzeko eta aztertzeko helburuarekin. Horrez gain, Senior Care Pilotua (Euskaltel) jarri da martxan, bost lagunen artean, bi hilabeteko iraupenarekin.

Cajasur-eko nekazaritza-sektoreak jarduera garrantzitsuarekin jarraitu du 2023an. Horrela, Cajasur-ek 3.331 milioi eurotik gorako nekazaritza-negozioa du bere 62.360 bezero baino gehiagoren artean; horietatik 16.463 bezero Bankuak ezarritako lotura-irizpideen arabera mantentzen dira, guztizkoaren % 26,40ko ratioa izanik.

Era berean, eta Taldearen politikarekin bat etorriz, Nekazaritza Zerbitzuaren helburuetako bat Andaluziako Erkidegoaren garapen ekonomiko, sozial eta ingurumenekoaren aldeko konpromisoa da; negozio-eredu jasangarri bat, alegia, ESG irizpideak (ingurumena, gizartea, gobernantza) integratzen dituena eta NBEren Garapen Jasangarrirako Helburuak betetzeko lan egiten duena. Hori horrela, 2023an, Bankuko Nekazaritza Zerbitzuak 42 finantzaketa-eragiketa formalizatu zituen ekonomia ekologiko eta jasangarriaren esparruan, «mailegu berdeak»[1] direlakoak, orotara 6,7 milioi eurotik gorako zenbatekoarekin.

Sare sozialei dagokienez, Kutxabank Taldeak 220.000 jarraitzaile gainditu ditu 2023an, eta LinkedIn eta Instagram izan dira harrera handieneko sare sozialak. Sare sozialetan daukagun jarduerak hiru alderdi ditu: alde batetik, gure kanpainen eta jardueren zabalpena egitea, gure jarraitzaileei balioa emateko eta harreman- nahiz negozio-aukerak lortzeko, bereziki hipoteka-eskaintzarako. 2023an 3.800 albiste baino gehiago argitaratu dira. Beste alde batetik, bezeroen eta bezero ez direnen zalantzak argitzen eta kontsultak erantzuten ditugu. Alde horretatik, 2023an 2.325 erabiltzaileri eman zaie erantzuna Kutxabanken eta 529ri Cajasur-en. Azkenik, markaren etengabeko monitorizazioa egiten da, aipamen garrantzitsuenekin, polarizazioarekin eta horien irismenarekin aldizkako txostenak sortuz.

Bezeroen % 63 digitalak dira

Etengabeko aldaketa eta aurrerapen teknologiko handien testuinguruan, Kutxabank Taldeak digitalizazioaren erronkarekin jarraitzen du, gero eta digitalagoa den eta esklusibotasuna eta esperientzia egokia bilatzen dituen bezeroari erantzuteko beharraz jabetuta. Negozio digitala areagotzeko aukerak ere hor daude.

2023aren amaieran, Taldeko bezeroen % 63 erabiltzaile digitalak ziren. Ehunekoa bi puntu igo da, aurreko urteko aldi berarekin alderatuta.

Aipatu behar da Kutxabank Taldeak ahalegin handia egiten jarraitzen duela konponbide teknologiko berriak txertatzeko, gure bezeroen eguneroko bizitzan egotearren, etorkizuneko bezeroarentzat esperientzia digitala sortuz.

Gure bezeroei entzuten eta «Agile» metodologia aplikatzen jarraitzen dugu, zerbitzu berriak ezartzeko prozesuak optimizatzeko eta bizkortzeko helburuarekin. Aurten abian jarritako hobekuntza eta berrikuntzen artean, Omnikanal Hipotekaren prozesuaren bilakaera nabarmendu nahi dugu, bezeroarentzat gero eta osatuagoa eta sinpleagoa dena, prozesu osoan zehar giza laguntzaren faktorea galdu gabe. Simulagailu bat du, prezio pertsonalizatua lortzeko aukera ematen duena, simulazioen konparagailua eta deskarga, bezeroaren ahotsa sartzeko aukera, datuak betetzeko eta dokumentuak igotzeko jarraipen-panel pertsonalizatua, bai eta kudeatzailearekin mezularitza ere.

Gure indargune nagusietako bat kudeatzailearen figura izanik, erraztasunak eta mekanismoak ezartzen jarraitzen dugu bezeroaren eta kudeatzailearen arteko harremanerako: zabaldu egin da kudeatzaileak gerora ditzakeen izapideen tipologia, bezeroak bere Online bankan edo Banka mugikorrean sinatzeko, etxe-aseguruaren eta kreditu-txartelen kontratazioan aurrerapenak dituztenak, besteak beste.

Gainera, bideoelkarrizketaren sistema bultzatzen jarraitzen da, bai eta kontaktu-aukera hori gero eta kudeatzaile eta bezero gehiagorengana zabaltzen ere, besteak beste appetik hitzordua eskatzeko aukera baitute. Zerbitzu hau duten bezeroek hurbileko arreta esklusiboaren abantaila guztiak dituzte, bulegoetara beharrezkoak ez diren joan-etorriak saihestuz.

Bezeroari une oro laguntzeko eta orientatzeko neurriekin jarraitzen dugu, erantzun automatizatuak eta bezeroaren autonomia indartuz.

Eperako aurrezkiaren eremuan, interes-tasak igotzearen koiuntura ekonomikoarekin bat, Net Gordailuaren, Etxebizitza-kontuaren eta Plan Errazaren online kontratazioa jarri da bezeroen eskura.

Gainerakoan, kanalak zabaltzen jarraitzen dugu, autokudeaketan aurrera egiteko eragiketa eta baliagarritasun gehiagorekin eta berritasun batzuekin, hala nola appetik funtsetara aldizkako ekarpenak egiteko, bezeroarentzat interesgarriak diren doako jakinarazpenak automatikoki aktibatzeko bere kontu eta txartelen gertaerei buruz, datu pertsonalak eguneratu ahal izateko, kontratuak kontsultatu ahal izateko edo kontu bat ezereztea eskatu ahal izateko.

Azkenik, segurtasunaren arloan, neurri ugari ezarri dira iruzurra goiz detektatzeko.

Aldaketa teknologiko handien testuinguru honetan, mugikorra da Kutxabank Taldearen Online bankan erregistratutako eragiketen eta sarbide guztien gako nagusia eta eragiketen ehunekoak adierazten du telefono mugikorrak gora egiten jarraitzen duela banku-kanal digitaletara sartzeko gailu gogokoen gisa. Webguneko online bankaren kanalak eta Taldearen banka mugikorraren appak urtean zehar jaso zituzten 300 milioi sarbideetatik % 88 gailu mugikorren bidez egin ziren; hots, aurreko ekitaldian baino hiru puntu gehiago.

Online banka eta Banka mugikorra produktuak kontratatzeko kanal estrategiko gisa finkatu dira. Alde horretatik, salmenta digitalak –hau da, omnikanalki egiten direnak (Online banka, Banka mugikorra eta urruneko sinadura)– Taldearen salmenten % 48 dira ia; hots, aurreko urtean baino ia bost puntu gehiago.

Autozerbitzu-elementuei dagokienez, Kutxabank Taldeak kutxazain-parkea berritzeko helburuarekin jarraitzen du. Kutxazainak berritzen diren heinean, balio erantsiko zerbitzuak orokortzen joaten dira, hala nola contactless irakurgailua eta eragiketa berriak. Berritasun gisa, telefono mugikorrari alta ematea, Online bankaren gakoa aldatzea, tiketarekin diru-ateratzea egitea, beste kontu batekin eragiketak egitea eta garraio-txartelak kargatzea gehitu ditugu. Gure bezeroei kutxazain-sarean bizkortasun handiagoa eskaintzen dieten contactless aukera ugari ditugu, txartela, mugikorra edo smartwatcha irakurgailura hurbiltze soilarekin (diru-ateratze azkarra egitea, saldoa eta mugimenduak kontsultatzea, eskudirua sartzea, traspasoak eta transferentziak egiteko aukera, ordainagiriak ordaintzea eta helbideratzea), bai eta ikusmen-gabeziak dituzten erabiltzaileentzat audio bidezko eragiketa gidatua edo eskudiruaren sarrera ere.

Finantza-inklusioko neurri gehiagoren ildotik, nabarmentzekoa da landa-eremuetan kutxazainak berriro ireki izana eta adinekoentzako telefono-lineako eragiketak zabaldu izana.

[1] Barne-definizioa, Entitateak onetsitako finantzaketa jasangarriaren barne-esparruaren arabera.

Finantza txostena

4.1. Sukurtsal-sarea

Kutxabank Taldeak 685 bulegoko sarea zeukan 2023ko abenduaren 31n; horietatik 432 Kutxabankekoak eta 253 Cajasur-ekoak. Banaketa geografikoa hau da:

Finantza txostena

5. Arrisku-kudeaketa

Arrisku-profil global egokia mantentzea gako-elementua da Kutxabank Taldearen kudeaketarako, azken batean bermerik onena baita bere jarduerari denboran jarraipena emateko eta, hedaduraz, gizarteari ekarpena egiteko, bereziki jabeei (banku-fundazioei) banatutako dibidenduen bidez.

Finantza txostena

5.1. Arrisku-estrategia

Alde horretatik, Bankuaren gobernu-organoek arriskuen arloan ezarritako gidalerro estrategikoek –Kutxabank Taldearen arrisku-apetituaren esparruan daude formulatuta– arrisku ertain-txikiko profil bat aurkeztea ezartzen dute helburu korporatibo gisa, barne-gobernantzari eta baliabide material eta giza baliabideei dagokienez arriskuak kudeatzeko azpiegitura egoki batean oinarrituta, bere negozio-ereduarekin koherentea den kapital- eta likidezia-oinarri batean, eta arriskuak onartzeko politika zuhurrean.

Aipatutako dokumentuak osatu egiten du arrisku-apetituaren formulazio generikoa, helburu kualitatibo eta kuantitatibo zehatzagoak ezarriz. Alderdi kualitatiboan, Taldearen arrisku-profila karakterizatu behar duten oinarrizko ezaugarri hauek identifikatzen dira:

• Taldeak epe luzera bideragarriak diren negozio-ildoetan oinarritu behar du bere enpresa-eredua, bere egiturazko indarguneetan oinarrituta eta arrisku-maila kontrolatuekin kudeatuta.
• Taldearen gobernu-egiturak oso lerrokatze-maila handia izan behar du arlo horretako nazioarteko estandar nagusiekin, eta bermatu behar du bere gobernu-organoek beharrezko gaikuntza- eta independentzia-mailekin bete ahal izango dituztela arriskuaren kudeaketaren arloan dauzkaten funtzioak.
• Taldeak arriskua kudeatzeko duen azpiegiturak aurrean dauzkan arrisku-mota guztiak bildu behar ditu, eta haien konplexutasun- eta garrantzi-mailarekiko proportzionalak diren kontrol-esparruak jaso behar ditu.
• Taldeak kapital-oinarri nahikoa mantendu behar du bere arrisku-zorroari lotutako kapital-eskakizunak betetzeko, hiru ikuspegietatik (arautzailea, gainbegiratzailea eta barnekoa), eta, gainera, egoera bereziki txarretan ere beteko dituela bermatzeko adina kapital-soberakin eduki behar du.
• Taldeak handizkako finantzaketa-merkatuen mendekotasun-maila moderatua zehazten duen egitura finantzarioa mantendu behar du, eta bere ordainketa-konpromisoak denbora luzez beteko direla bermatzeko behar diren aktibo likido erabilgarriak eta finantzaketa-iturri alternatiboak barne hartu behar ditu, baita likideziaren ikuspegitik bereziki kaltegarriak diren egoeretan ere.

Horrez gain, Kutxabank Taldearen Arrisku-apetituaren esparruan hainbat arrisku-adierazle identifikatzen dira, haren arrisku-profil globalaren bilakaera laburtuta islatzeko, eta helburu korporatiboak eta behaketa- eta alerta-atalaseak ezartzen dira haietarako, eta horiek urratzeak dagozkion kudeaketa-protokoloak aktibatuko lituzke automatikoki. Adierazleen Bateria Zentralean eta Adierazle Osagarrien Baterian sartutako arrisku-adierazleen bilakaeraren aldizkako jarraipenak Bankuaren gobernu-organoek Taldearen arrisku-profil globalaren bilakaerari buruzko ikuspegi laburtu eta eguneratua izatea bermatzen du.

Arrisku-apetituaren esparruak osatu egiten ditu Taldearen arriskuak kudeatzeko estrategiara egiten dituen ekarpenak, Arriskua Kudeatzeko Politika Orokorrak formulatuz eta arrisku-profil globala monitorizatzeko sistema bat diseinatuz.

Horrez gain, arrisku-mota garrantzitsuenetarako, Taldeak Kudeaketa Politiken Eskuliburu espezifikoak ditu, non haietako bakoitzean jarraitu beharreko jarduketa-lerroak ezartzen diren.

Finantza txostena

5.2. Arriskuaren kudeaketaren barne-gobernua

Aldi berean, Taldeak bere Arriskuaren kudeaketaren barne-gobernuaren esparruaren bidez definitzen ditu arriskua kudeatzeko barne-gobernantzaren ildo nagusiak. Esparru horretan, besteak beste, honako eduki hauek sartzen dira:

• Taldearen arriskuaren kudeaketaren barne-gobernuan, parte-hartzaileei rolak esleitzea.
• Arrisku-tipologia korporatibo bat ezartzea.
• Arriskuen Kudeaketaren Funtzioak bete behar duen rola xehetasunez zehaztea.
• Arriskuaren kudeaketa-zikloaren faseen definizio metodologikoa zehaztea.
• Arrisku-mota bakoitzaren kudeaketan erantzukizun-mailak ezartzea.
• Erakundearen barruko erantzukizunak zehaztasunez esleitzea, erantzukizun-eremu bakoitzerako, definitutako arrisku-motak eta ezarritako erantzukizun-mailak konbinatuz.
• Arrisku-kudeaketan ICAAP eta ILAAPi esleitutako eginkizuna definitzea.
• Arriskuen arloan merkatua informatzeko politika bat formulatzea.
• Arriskuaren kultura barnean zabaltzeko politika bat formulatzea.

Eremu arrunteko arriskuaren kudeaketaren barne-gobernuaren gidalerro horiek ezohiko egoeretarako aurreikusitako gobernantza batekin osatzen dira, zeina Taldearen Recovery Planean jasota dagoen. Dokumentu horrek hainbat agertoki hipotetikotan heltzen dio arriskuaren kudeaketari; izan ere, bizi-konstanteen narriadura handi baten ondoren, baina kaudimenaren eta likideziaren araudi- eta gainbegiratze-eskakizunen betetze-mailetan egonez, Taldeak ahalegina egingo luke egoera bere baliabideekin birbideratzeko, aparteko kudeaketa autonomo baten esparruan.

Finantza txostena

5.3. Kaudimen-maila

Taldeak dituen arriskuak jasaten dituen kapital-oinarriari dagokionez, aipatu behar da 2023ko abenduaren 31n Kutxabank Taldearen kapital osoaren ratioa, indarrean dagoen legerian aurreikusitako egutegi iragankorretan jasotako zehaztapenen arabera kalkulatua (phased-in bertsioa), % 18,0an kokatu zela; hots, 2022ko ekitaldia ixtean zegoen % 17,6tik gora. Horrela, Kutxabank Taldearentzat 2023an indarrean dauden erregulazio- eta gainbegiratze-eskakizunek ezarritako mailatik askoz gorago mantentzen da Taldearen kaudimena, eskakizun horiek % 11,70ean ezarrita jarraitzen baitute (barnean hartuz 2. zutabeko % 1,20ko gainbegiratze-errekerimendua eta kapitala gordetzeko % 2,50eko koltxoia).

Finantza-entitateen kaudimenaren kalkulua Europako Parlamentuaren eta Kontseiluaren 2013/36/EB Zuzentarauak (CRD IV) eta Europako Parlamentuaren eta Kontseiluaren 575/2013 EB Erregelamenduak (CRR gisa ezagutzen dena) eta haren ondorengo bertsioek arautzen dute; horien artean, nabarmentzekoak dira 2019/876 EB Erregelamendua (CRR II izenez ezagutzen dena) eta 2020/873 EB Erregelamendua, zeinak doikuntza iragankor gehigarriak sartu zituen kaudimenaren kalkuluan, COVID-19aren krisiari erantzunez.

Aipatutako araudiak hainbat aldi iragankor ezartzen ditu, eta horien aplikaziotik dator kaudimen-koefizientearen datua phased-in bertsioan. Behin betiko araudi-zehaztapenak aplikatuz, aipatutako aldi iragankorrak jada igaro izan balira bezala (fully loaded bertsioa), Kutxabank Taldearen kapital osoaren ratioa % 17,9koa izango litzateke 2023ko abenduaren 31n.

Garrantzitsua da azpimarratzea Taldearen baliabide propio konputagarri guztiak kalitate goreneko kapitalaz daudela osatuta (Core Tier One); magnitude horretarako, % 7,675ean daude Kutxabank Taldeari aplikatzekoak diren erregulazio- eta gainbegiratze-eskakizunak.

Era berean, Kutxabank Taldearen kaudimen-posizio erlatiboa beste finantza-entitate batzuekiko baloratzeko orduan, kontuan hartu behar da Taldeak araudian aurreikusitako ikuspegi estandarizatuak erabiltzen dituela arriskuaren arabera haztatutako aktiboak kalkulatzeko; horrek, oro har, kalkulu horretarako barne-ereduak erabiltzen dituzten entitateei dagokienez, kapital-kontsumo-maila handiagoa eragiten du arriskuarekiko esposizio berdinetarako. Distortsio metodologiko horrek ez dio eragiten palanka-efektuaren ratioari, zeinak % 8,3an itxi duen 2023a, Espainiako eta Europako finantza-sektoreen batezbestekotik oso urrun.

Finantza txostena

5.4. Arrisku nagusiekiko esposizioak

Taldeak 2023an izan duen arriskuarekiko esposizio nagusien bilakaerari dagokionez, hau adierazi behar da:

Kreditu- eta higiezin-arriskuak

2023an indarrean egondako testuinguru ekonomikoa inflazio-tasa altuek eta banku zentral nagusiek horiei aurre egiteko aplikatutako diru-murrizketako neurriek markatu dute, eta horrek inpaktu potentziala izan du jarduera ekonomikoaren mailan. Izan ere, 2023an hazkunde ekonomikoa nabarmen moteldu da pandemiaren ondorengo lehen urteekin alderatuta, eta eurogunean hazkunde negatiboko hiruhileko tasak erregistratu dira urtearen azken zatian.

Etxeko eremuan, hiruhileko neurketa guztietan Espainiako ekonomiaren hazkundea tasa positiboetan mantendu den arren, espero da Europako Banku Zentralaren esku-hartze tasak hain maila altuetan mantentzeak azkenerako isla izango duela kontsumo- eta inbertsio-erabakietan.

Testuinguru horretan, espero izatekoa da eragile ekonomikoen ordainketa-ahalmenak eragina jasango duela; nolanahi ere, Kutxabank Taldeak ez du oraingoz narriadura nabarmenik izan bere kreditu-esposizioen batez besteko kalitatean. Hain zuzen ere, bere berankortasun-tasak bilakaera egonkorra izan du, eta % 1,39an itxi du 2023a, aurreko ekitaldiko % 1,37aren aldean; bi kasuetan, Espainiako finantza-sektorearen batez bestekoa baino askoz beherago.

Nolanahi ere, Taldeak aurrera jarraitzen du arrisku-maila handieneko kreditu- eta higiezin-esposizioak identifikatzeko eta kudeatzeko lanetan, baldintza makroekonomiko orokorren balizko narriadurak eragin diezaiekeenez. 2023an, aipatutako esposizioen kontabilitate-saneamenduaren maila areagotu egin da; bereziki, esleitutako aktibo higiezinen kasuan.

Finantza-arriskuak

Nahiz eta 2023a urte bereziki nahasia izan den esparru horretan, hegakortasun-maila altuekin finantza-merkatuetan eta finantza-arrisku batzuen materializazioaren ondorioz finantza-entitateen krisi-gertakari puntualekin, aipatutako arriskuetako batek ere ez du aipatzeko moduko materializaziorik eragin Kutxabanken kasuan.

Likidezia-arriskuari dagokionez, Bankuak eta bere Taldeak bezeroen gordailu egonkorretan sendo oinarritutako finantzaketa-egitura dute, eta horri esker maila erabilgarrietan mantentzen da handizkako finantzaketaren baliabidea. Era berean, handizkako finantzaketaren baliabideak dibertsifikazio handia du hornitzaileei eta epemugei dagokienez.

Egoera hori mantendu egin zen 2023an; urte horren itxieran, Taldeak aurkeztutako LCR eta NSFR mailak nabarmen handiagoak izan dira indarrean dauden gutxieneko erregulazioak baino, COVID-19aren pandemiaren ondorioz martxan jarritako TLTRO III finantzaketa-programaren bidez lortutako funts gehienak Europako Banku Zentralari itzuli ondoren.

Likidezia-adierazle espezifikoen monitorizazioaz gain, arrisku-mota hori kudeatzeko metodologiak aldizkako hainbat ekitaldi aurreikusten ditu, kontrako egoera hipotetikoen aurrean Taldearen likidezia-posizioa ebaluatzen saiatzeko. Proba horiek agerian uzten dute Taldeak krisi-egoera hipotetikoei aurre egiteko duen gaitasun handia.

Bestalde, Taldeak merkatu-arriskuarekiko hainbat esposizio-maila ditu, zor-tresnen eta kapital-tresnen zorroetatik datozenak nagusiki. Errenta finkoko nahiz errenta aldakorreko finantza-merkatuek 2023an izandako portaera onari esker, hobetu egin dira zorroko aktiboen balorazioak, areagotu egin dira errenta aldakorreko zorroetako gainbalioak, eta murriztu egin dira errenta finkoko zorroetako ezkutuko minusbalioak.

Interes-tasen egiturazko arriskuari dagokionez, Taldeak bere balantzeak euroaren interes-tasen kurbaren mugimenduen aurrean duen sentikortasuna monitorizatzen jarraitu du, arrisku-tasa horretarako irekiera bere arrisku-apetituarekin bat datozen mailetan mantenduz; horretarako, hainbat motatako estaldurak kontratatzen ari da, une bakoitzean lortu nahi diren helburuen arabera. 2023an, euroaren interes-tasen kurbaren bilakaerak –2022ko itxiera-kurbako aurreikuspen inplizituen gainetik igo zen– eragin positiboa izan zuen Taldean, hala balio ekonomikoan nola finantza-marjinan.

Eragiketa-arriskuak

Bestalde, Taldeak bere eragiketa-arriskuak modu aktiboan kudeatzen jarraitzen du. Kategoria horren barruan, arrisku-faktoreen aukera zabala biltzen da: aktibo fisikoekin lotutako arriskuak, ospe-arriskuak, lege-arriskuak, araudia betetzeko arriskuak, modelo-arriskuak, teknologikoak, etab.

Arrisku-mota horrek protagonismo berezia hartu du azken urteotan, zibersegurtasunari dagokionez eraso berritzaileen eta gero eta sofistikatuagoen mehatxuekin. Taldeak ahaleginak areagotzen jarraitzen du mehatxu horren aurrean bere burua eta bere bezeroak defendatzeko, bai prestakuntzaren esparruan eta esparru teknologikoan ekimenak zabalduz. Alde horretatik, azpimarratu behar da esparru horretan ez dela materializazio garrantzitsurik erregistratu.

Taldeak 2023an erregistratutako materializazio nagusiek batik bat lege-arriskuarekin izan dute zerikusia, auzi-maila oso altuak dituen testuinguru sektorialean.

Bestelako arriskuak

2023ko ekitaldian zehar, Kutxabank Taldeak bere tipologia korporatiboan dauden beste arrisku-kategoria batzuetarako kontrol-esparru espezifikoak diseinatzen eta ezartzen jarraitu du, haien konplexutasunarekiko eta garrantziarekiko proportzionaltasun-parametroen barruan. Alde horretatik, nabarmentzekoa da arrisku-mota eta arrisku-faktore espezifiko batzuk protagonismo handiagoa hartzen ari direla; horien artean, aipatzeko modukoak dira klima- eta ingurumen-arriskuko faktoreak, Taldearen aldetik monitorizazio eta kudeaketa gero eta handiagoaren xede izaten ari baitira.

Finantza txostena

6. Ikerketa eta garapena

Kutxabank Taldeak baliabide teknologikoak aprobetxatzeko ezarri duen politikak emaitza onak eman ditu prozesuen efizientzia eta arrazionalizazioa hobetzeari dagokionez. Aplikazio batzuk garatu dira kostuak aurrezteko, bezeroei eskainitako zerbitzuaren kalitatea hobetzeko eta berrikuntza teknologiko eta funtzionaleko premia berriei aurre egiteko. Taldeak aurrera jarraitu du plantillari prestakuntza ematen eta negozioaren behar berrietara egokitzen, bai eta bere profesionalen etengabeko garapena bultzatzeko ahaleginean ere.

Prozesu hori errazteko, etengabeko ikaskuntzara, garapen profesionalera eta teknologia berrien abantailak aprobetxatzera bideratutako prestakuntza garatzeko estrategia bultzatu da.

Finantza txostena

7. 2024rako aurreikuspenak

Kutxabank Taldearen ondare- eta kaudimen-egoerak, arriskuak estaltzeko bere politika zuhurrak, arrisku-maila txikiko tokiko bankuen negozio-eredu kontrastatuak –partikularrengan eta ETEetan zentratua– eta diru-sarrera errepikariak sortzeko duen gaitasun frogatuak egoerarik onenean kokatzen dute 2024ko ekitaldian planteatzen diren erronkei eta zailtasunei aurre egiteko eta horiek gainditzeko.

Finantza txostena

8. Ondorengo gertakariak

2023ko ekitaldiaren itxieraren eta urteko kontu hauen formulazio-dataren artean gertatutakoak azalpen-ohar bateratuen 13. oharrean daude azalduta.

Finantza txostena

9. Informazio ez-finantzarioa

Kutxabank Taldeak konpromiso sendoa du Jasangarritasunaren alde; hori horrela, bere jarduerak ekonomiaren, gizartearen eta ingurumenaren esparruetan duen inpaktu positiboa maximizatzen saiatzen da.

Konpromiso hori aurrezki-kutxengandik jaso zuen, zeinak, gaur egun banku-fundazio bihurturik, bankuaren akziodun diren –bere kapital sozial osoaren titular–. Kutxabank Taldeak gero eta emaitza handiagoa eta jasangarria sortzen du, eta Fundazioek, beren Gizarte Ekintzaren bidez, gizarteari itzultzen diote.

2023an zehar jasangarritasunaren arloan urrats garrantzitsuak egiten jarraitu da. Helburu nagusietako bat energia-efizientzia hobetzea da. Bezero partikularrei eta enpresei ildo horretan laguntzeko asmoz, hitzarmenak sinatu dira lehen mailako enpresekin.

Alde batetik, bizitegi-parkea modernizatzeko eta energiaren aldetik hobetzeko helburua duten akordioak; oso beharrezkoa da hori, Espainiako etxeen % 80ak energia-kalifikazio baxua baitu. 2023an, Anticipa Real Estate eta Aliseda higiezin-agentziarekin negozio-unitatea sinatu da EFFICekin birgaikuntzarako, Agentia R+ eragile errehabilitatzailea, Project Management Acerta eta Tinsa enpresak –higiezinen balorazioan eta energia-aholkularitzan espezializatutako taldea– eta Mugabi euskal konpainiak osatutakoa.

Hitzarmen horiek Europako Next Generation funtsen esparruan finantzaketa lortzeko aukera ematen diete herritarrei. Birgaitze-eragilearen figura gehitu da, zeinak eraikinen eta etxebizitzen energia-efizientzia eraberritzeko eta hobetzeko prozesu osoa zentralizatzen eta exekutatzen duen. Prozesuan, energia-azterketa egiten da, diruz lagundu ezin den obraren zatiaren finantzaketa errazten da, eraberritzea egiten da eta Europako laguntzen izapidetze-prozesu osoa zuzentzen da bezeroentzat.

Energia-efizientziaren arloko hobekuntzak dira, hala nola fatxadaren nahiz estalkiaren eraberritzeak, eraikinen isolamendua hobetzea, leihoak aldatzea, aerotermia eta geotermia, galdarak eta igogailuak ordeztea, LED argiztapena ezartzea, energia-kostuen banatzaileak instalatzea eta irisgarritasuna hobetzeko obrak egitea.

Bestalde, enpresek eta erakundeek beren energia-efizientzia eguzki-energiaren bidez hobetu ahal izan dezaten, hitzarmen bat sinatu da GreenKw enpresarekin, zeina eguzki-energia fotovoltaikoan espezializatutako enpresa nagusietako bat den, autokontsumo industrialerako eguzki-instalazioak diseinatzen eta egiten dituena.

GreenKw enpresak baloratutako ingurumen-inpaktua atmosferara urtero 7.800 tona CO₂ isuri murriztea da, lehen urtean 15 megawatteko potentzia instalatuaren estimazioan oinarrituta, eta bezeroen energia-kostuetan % 40 eta % 60 arteko murrizketarekin. Horrek esan nahi du guztira 20,4 milioi euro baino gehiago aurreztuko dituztela enpresek eta erakundeek datorren hamarkadan.

Korporazio-mailan, bere lantokien energia-kontsumoa murrizten laguntzen duten neurriak garatzen jarraitu da, Taldearen energia-efizientzia hobetzeko asmoz.

Ildo horretan, eraberritze integralak egin dira sukurtsalen sare zabalean, klimatizazioko ekipoak berritu dira, eta DPZ datuak prozesatzeko hiru instalazioetako hozteko eta hornidura elektrikorako ekipamenduak egokitu dira.

Energiaren arloko jarduketa anbiziotsuenetako bat Kutxabanken sukurtsalen sarean garatu da. Bertan, inguratzaile termikoak hobetu dira, argiztapena kontrolatzeko eta argi naturala aprobetxatzeko sistemak instalatu dira, emisibitate termiko eta isolamendu akustiko baxuko beirak jarri dira, edo profil termiko hobea duten beste arotzeria batzuk jarri dira.

Kutxabank bere proiektu global bat ezartzen ari da gaur egun sukurtsal-sarean, eraikin zentraletan jada probatu dena, klimatizazioko, argiztapeneko eta energia-kontsumo osoko sistemak urrunetik, modu eraginkorrean eta automatizatuan kudeatzeko aukera ematen duen teknologia-multzo batekin.

Isuriak murrizteko energia-efizientziako neurriez gain, Kutxabankek bere jabetzako basoak kudeatzen jarraitu du: 835 hektarea Bizkaian eta Gipuzkoan. 2023an 57 hektarea birlandatu dira, eta horietan 65.000 zuhaitz landatu dira Gipuzkoako Markes Baso Mendian, espezieak CO₂ xurgapen-ahalmenaren arabera hautatzeko irizpide berriekin. Mendiak zaindu eta garbitzeko lana egiten da, sute-arriskua murrizteko eta larrialdi-zerbitzuen irisgarritasuna errazteko.

Kutxabank bat dator energia garbiagoetarako eta erregai fosilen mendekotasun txikiagoko energiaranzko trantsizioa sustatzeko beharrarekin, eta horren arabera jarduten du, energia planetaren osasunaren gakoetako bat dela sinetsita.

Ingurumen- eta gizarte-arloan ekarpen positiboak egiten dituzten proiektu finantzagarriak identifikatzeko, Kutxabankek Finantzaketa Jasangarriaren Barne Esparru bat prestatu du, erakunde osoari irizpide homogeneo bat ematen diona eragiketa horiek kalifikatzeko orduan. Entitateak 5.000 milioi euro baino gehiago bideratuko ditu 2024aren amaierara arte Esparru horren barruan kalifikatutako finantzaketa jasangarriko ekimenetara, bere bezeroei ingurumena eta gizartea gehiago errespetatzen dituzten ereduetara eboluzionatzen laguntzeko konpromisoarekin bat.

Jarduketa-esparru hori prestatzeko, Kutxabankek jasangarritasunaren arloko nazioarteko jardunbide egokienetako batzuk erabili ditu erreferentzia gisa, hala nola Kapital Merkatuen Nazioarteko Elkarteak ezarritako Bonu Berdeak eta Sozialak jaulkitzeko printzipioak. Halaber, jasangarri berde gisa sartzen ditu Europar Batasunaren Taxonomia Berdearekin lerrokatuta dauden proiektu guztiak.

Finantza-sektorearen deskarbonizazioa sustatzeko konpromiso horren ildotik, Karbonoaren Finantza Kontabilitaterako Elkarteari (PCAF) atxiki zaio Kutxabank. Atxikimendu hori beste urrats bat da gizarteari eta bere interes-talde guztiei karbono-aztarnari dagokionez eskaintzen dien komunikazio leial eta gardenean. Berotegi-efektuko gasen isuriak kalkulatzea funtsezkoa da isuri gutxiko ekonomia baterako trantsizio-plan bat ezartzeko, eta horrek deskarbonizazio-helburu sektorialak finkatzea eskatzen du.

Karbonoaren Finantza Kontabilitaterako Elkartea (PCAF) mundu osoko finantza-erakundeen arteko lankidetza bat da, maileguek eta finantza-inbertsioek sortutako berotegi-efektuko gasen isurien zabalkunde harmonizatua ahalbidetzen duena. Mundu osoko 400 finantza-erakundek baino gehiagok osatzen dute, eta ziztu bizian hedatzen ari da Ipar Amerikan, Latinoamerikan, Europan, Afrikan eta Asia-Pazifikoan.

Kanpo-eremuan, Morningstar Sustainalytics kalifikazio-agentziaren ebaluazioak jasangarritasunaren arloan jarduerarik onena duten munduko enpresen artean kokatu du berriro Kutxabank, eta onenetako % 1ean mantendu da, aztertutako 15.900 konpainiaren artean. Finantza-taldea sektorearen buruan kokatzen da Espainian, eta mundu osoan ebaluatutako 1.000 banku baino gehiagoren artean 33. postuan kokatzen da.

Kutxabank Taldearen jasangarritasun-arriskuak ondoen baloratutako kategorian kokatu dira, Morningstar Sustainalytics-ek uste baitu «hautemanezinak» direla eta «ESG eremuaren kudeaketa orokorra» sendoa dela. Hainbat alderdi aztertu ondoren (hala nola enpresa-etikaren kudeaketa, datuen segurtasuna eta pribatutasuna, ESG irizpideak produktuetan integratzea, gobernu korporatiboa edo giza kapitalaren kudeaketa), kalifikazioa sinatzeak 9,5eko puntuazioa eman dio Kutxabanki.

Finantza-taldea nabarmendu egin da «etika negozioan» atalean, non ESG irizpideen eta Gobernu Korporatiboaren integrazioa baloratzen den.

Nabarmentzekoak dira beste alderdi hauek ere:

• Kutxabank Taldeak 306,43 milioi euro abonatuko dizkie BBK, Kutxa eta Vital banku-fundazioei, bankuaren jabe bakarrei, 2023ko mozkin garbiaren kontura. Administrazio Kontseiluaren dibidendu osagarriaren proposamena Akziodunen Batzar Nagusiak onetsi behar du.

• Kutxabank Taldearen eta bere fundazio akziodunen inpaktu ekonomikoari eta ingurumen-inpaktuari buruzko urteko azterketak agerian utzi du Kutxabank Taldeak ingurumen-inpaktua baino neurri handiagoan sortzen duela aberastasuna.

• Gizarte- eta ingurumen-inpaktu positiboa duten jardueretara baliabideak bideratzen jarraitzen du Kutxabankek. 2023an 2.116 milioi euro mobilizatu ditu finantzaketa jasangarrian[1], arreta berezia eskainiz isuri gutxiko ekonomia jasangarriranzko trantsizioa egiten ari diren jarduera eta sektoreei.

• 2023an bi inbertsio-funts berri abiarazi dira, SFDR izenez ezagutzen den jasangarritasunaren zabalkundeari buruzko araudiaren 9. artikuluan txertatu direnak. Bi produktu berri horiek (Kutxabank EF Helburu Jasangarria eta Kutxabank EA Helburu Jasangarria) ingurumen- eta gizarte-inpaktu zehatza sortzea dute helburu, Garapen Jasangarrirako 17 Helburuetako (GJH) batean edo batzuetan neurgarria, jasangarritasunari dagokionez urrats bat gehiago eginez.

• Kutxabankek 500 milioi euroko bonu berdeen bigarren jaulkipen bat egin du. Jaulkipenaren % 55 nazioarteko inbertitzaile instituzionalek harpidetu dute, «inbertitzaile berdeen» % 58rekin.

• Klima- eta ingurumen-arriskuak kudeatzeko esparruari eta haren zabalkundeari dagokienez, eredua indartzen jarraitu da, eta nabarmen aurreratu da Europako Banku Zentralak definitutako espektatibetara egokitzeko ibilbide-orrian definitutako jarduketa-lerroetan.

• Klima- eta ingurumen-stress testing-aren esparrua, zeinak zabaldu eta sofistikatu egiten dituen garatutako erresistentzia-proben kopurua eta tipologia. Horiei esker, negozio-ereduaren sendotasunari eta jasangarritasunari buruzko ondorio zehatzagoak atera daitezke. Modu osagarrian, negozioari eta bere kontrako alderdi nagusiei buruzko klima- eta ingurumen-informazio garrantzitsu guztia biltzen eta biltegiratzen ari gara.

• Entitateak buru-belarri jarraitzen du lanean klima- eta ingurumen-reportingaren arloko erregulazio-eskakizunei erantzuteko (Taxonomia Erregelamenduari, EBAren III. zutabeko txantiloiei eta EBZren eskaera espezifikoei dagokienez).

• Kutxabankeko eta Cajasur-eko plantillek jasangarritasunari buruzko prestakuntza jaso dute 2023an, energia-efizientziari buruzko ikastaro espezifiko batekin. Aurrera jarraitu da Bartzelonako School of Management erakundeak emandako inbertsio jasangarrien ziurtagiriekin.

• Talentua erakartzeko eta atxikitzeko duen konpromisoaren erakusgarri, 114 profesional gehitu dira 2023an.

• Berdintasuna eta genero-ikuspegia txertatuta daude Kutxabanken Misioan, Ikuspegian eta Balioetan, eta Entitatearen maila guztietan presentzia transbertsala duten kontzeptuak dira. Emakumeek zuzendaritzako, saileko ardurako eta bulegoetako zuzendaritza eta zuzendariordetzako postuen % 54 betetzen dute. Emakumeek erantzukizun-postuetan duten presentziak etengabe egin du gora azken urteotan. Hain zuzen ere, 2020az geroztik entitatean sustatutako pertsonen % 59 emakumeak izan dira; datu horrek Kutxabankek garapen profesionalerako aukerak emateko duen oinarrizko jarduketa-konpromisoa islatzen du, une oro ziurtatuz ez dagoela diskriminazio-egoerarik.

• Kutxabankek boluntariotza-ekintzak egiten ditu jarduten duen lurraldearen garapen soziala sustatzeko eta bere langileak helburu horretan inplikatzeko. 2023an egindako ekintzen artean, azpimarratzekoak dira odol-emaileen elkartearekin egindako kolaborazioak, bai eta BBK Ekin proiektua ere –gizarte-inpaktu positiboa duen negozio bat garatzen duten ekintzaile sozialentzako inkubazio-programa–.

• Kutxabankek Arabako 5 udalerritan zabaldu du ofibus-zerbitzua. Horrela, lurraldeko 20 udalerri txikienetatik 16tan finantza-inklusioa bermatzen du, 5.000 biztanle inguru dauzkaten gune horietan presente dagoen finantza-entitate bakarra baita. Kutxabanken ofibusak kutxazain automatikoaren zerbitzu praktiko bat eskaintzen du.

• Kutxabankek CECArekin eta Blanca Marsillach Antzoki Konpainiarekin kolaboratu du, Bilbon, Donostian, Gasteizen eta Kordoban Las cosas fáciles antzezlana martxan jartzeko, kulturaren bidez adinekoen inklusio finantzario eta digitala sustatzeko asmoarekin. Antzerki-proiektu horrek ikusgarritasuna eman dio adinekoen arrakala digital eta finantzarioari, eta haien prestakuntza sustatu du, beren finantza pertsonalen kudeaketan duten independentzia eta autonomia bermatzeko, bai eta zibersegurtasunaren arloan dauden arriskuei buruzko kontzientzia hartzeko eta konfiantzaz aurre egiten ikasteko ere.

• Kutxabankek desgaitasuna duten kolektiboak sartu ditu bere Finantzako prestakuntza-ikastaroetan. Adimen-desgaitasuna eta gaixotasun mentala duten gazteak lan-munduan txertatzen espezializatutako zentroetan ematen da prestakuntza. Berritasun hau «Bizitzarako finantzak» programaren bederatzigarren edizioaren parte da, Aurrezki Kutxen Fundazioaren (Funcas) laguntzarekin garatua. Horren bidez, Euskal Autonomia Erkidegoko 61 ikastetxe publiko eta itundutako DBHko eta oinarrizko Lanbide Heziketako 1.900 ikasle baino gehiagori ematen zaie prestakuntza.

• Kutxabankek, Deusto Business School-ekin batera, ETEei zuzendutako eraldaketa digitaleko programa bat jarri du martxan, enpresek egungo ingurune ekonomikoan behar duten bilakaera teknologikoari ekiteko gakoak jorratzeko. 250 langile baino gutxiagoko eta gutxienez 10 pertsonako plantilla duten euskal konpainietako zuzendaritzako langileei zuzenduta dago programa. 136 irakastorduko prestakuntza-zikloa erabat doakoa izango da enpresa parte-hartzaileentzat, Europar Batasuneko Next Generation funtsekin diruz lagunduta baitago.

• Kutxabankek hainbat dinamika ezarri ditu saltegien lehiakortasuna hobetzeko. Hitzarmenak sinatu dira Cecobi, BilbaoDendak eta Getxo Enpresarekin, hainbat formula ezarriz Bizkaiko merkataritzarekin digitalizazio handiko ingurune batean lan egiteko, arreta- eta salmenta-tresna berriek bezeroen erosketa-ohituretan erregistratutako aldaketei erantzun behar baitiete.

• Eusko Jaurlaritzak eta Elkargik abian jarritako proiektuan parte hartzen du Kutxabankek, Euskadiko enpresa txiki eta ertainen jasangarritasuna neurtzeko, ebaluatzeko eta egiaztatzeko. Proiektu horren helburua Euskadiko enpresa txiki eta ertainen jasangarritasuna neurtzea, ebaluatzea eta egiaztatzea da. Lehen fasean, tamaina eta sektore desberdinetako 500 ETE hautatu dira, lagin aski esanguratsua edukitzeko asmoarekin. Analisi-fasearen ondoren, Analista Finantzarioen Europako Elkarteak (EFFAS) ziurtatutako analista batek eta Tasazio Sozietateko gainbegirale batek aldeztutako txostena jasoko dute.

Txosten horretan, enpresak lortutako kalifikazio globala eta ingurumen-, gizarte- eta gobernantza-alderdien kalifikazio partzialen banakapena jasoko dira, baita informazio gehigarri osagarri bat ere, besteak beste etorkizunean kalifikazioa hobetzeko gomendio batzuk bilduko dituena.

Entitatea, gainera, Euskadiko Jasangarritasunarekin Konprometitua dagoen Enpresaren Atlasen proiektuaren parte da. Erreminta berri horren helburua euskal enpresa nagusiek beren ingurunearekin, jasangarritasunarekin, ingurumenarekin, pertsonekin eta gobernu onarekin duten konpromisoa neurtzea eta nabarmentzea da. Proiektu horri esker, Euskadin egoitza duten konpainiek aberastasun jasangarria sortzeari dagokionez egiten dituzten ahaleginak objektiboki ezagutu ahal izango dira, jarduten duten sektorea edozein dela ere.

Euskadiko Enpresa Konprometituaren Atlasa Ekonomia Digitalak sustatutako ikerketa-erreminta bat da, eta Eusko Jaurlaritzak, Gipuzkoako Foru Aldundiak eta euskal merkataritza-ganberek ere parte hartzen dute bertan. Proiektua Euskal Autonomia Erkidegoko ekoizpen-sarea ekonomia jasangarrirako trantsizioan hobetzen eta indartzen duten enpresa-ekimenak bultzatzeko diseinatu da, eta, aldi berean, lurraldean aberastasuna eta enplegua sortzen lagunduko duten enpresa-ekimenak bultzatzeko. Hori guztia jasangarritasun-parametroei jarraikiz.

• Kutxabankek, Eusko Jaurlaritzako Kultura eta Hizkuntza Politika Sailarekin sinatutako eta finantza-entitateei zuzendutako hitzarmenaren bidez, kutxazainetan euskararen erabilera sustatzeko kanpainan parte hartu du, eta euskaraz komunikatzen diren bezeroei kalitatezko zerbitzua bermatzeko gida bat sortzen ere lagundu du.

• Bestalde, Cajasur-ek, 2023an, Cajasur Fundazioaren eta Convisur Fundazioaren bidez gauzatu du bere gizarte-, hezkuntza- eta kultura-ekintza. Laguntza- eta lankidetza-programa 109 proiektutan gauzatu da, 150.000 pertsona baino gehiagori onura eman dieten hainbat gizarte- eta kultura-entitaterekin.

• Funtsean dibertsitate funtzionala, gaixotasunak edo bazterketa-arriskua duten pertsonei arreta ematen dieten kolektiboei zuzendutako ekintzak aurrekontuaren % 76 izan dira, eta % 24 garrantzi handiko ekitaldietara bideratu dira Andaluzian, hala nola Cosmopoética, Flora 2023, Granadako Musika eta Dantza Jaialdira edo Sevillako Demófilo sarietara. Cajasur fundazioek harremanetan jarraitu dute Córdoba Social Lab osatzen duten elkarteekin, kolektibo kalteberenen arteko beharrak zehazteko, eta, horrela, lankidetza modu efizienteagoan bideratzeko eta koordinatzeko.

• 2023an jarraipena eman zaio Andaluziako unibertsitateekin dagoen beka-programari, azken ikasturteko ikasleek edo lizentziatu berriek enpresa-praktikak egiteko. Cajasur-ek, bestalde, mantendu egin du Inncuba programa; hots, Granadako Unibertsitatearekin ETEetan berrikuntzak egiteko ikerketa aplikatuan hasteko beken proiektua.

• Gainera, «Bizitzarako finantzak» programa egiten jarraitu da, hiriburuko eta probintziako hainbat ikastetxe eta institututako DBHko ikasleentzat. 2023an, Cajasur Fundazioaren datuek erakusten dutenez, 615 ikaslek hartu dute parte programan, 16 ikastetxetako 30 gelatan. Bankuko profesional batek hezkuntza-dinamizatzaile gisa parte hartu du programa honetan. Sortu zenetik igaro diren zazpi urte hauetan, 13 eta 17 urte bitarteko 3.700 ikasle baino gehiago murgildu dira finantzen munduan.

• Vianako Jauregiak Cajasur-en erreferente kulturala izaten jarraitzen du, eta ia normaltasunera itzuli da pandemia-garaian turismoak eta jarduera sozial nahiz kulturak behera egin ondoren; hala, musika, literatura, sustapenak eta bestelako alderdiekin lotutako ekitaldi ugari izan dira bertan. Hori horrela, higiezin historikoak 177.000 bisitarekin itxi du 2023a.

• Ustelkeriari eta eroskeriari dagokienez, Taldeko banku-entitateek indarrean dagoen araudia betetzeko prozesuak eta prozedurak dituzte, eta Araudia Betetzearen arloa arduratzen da horiek formalizatu, jarraitu eta kontrolatzeaz.

[1] Barne-definizioa, Entitateak onetsitako finantzaketa jasangarriaren barne-esparruaren arabera.

Finantza txostena

10. Kudeaketa-txostenari atxikitako glosarioa

Dokumentu honetan jasotako finantza-informazioaz gain –zeina Finantza Informazioko Nazioarteko Arauen (FINA) arabera egin den–, Errendimenduaren Neurri Alternatibo batzuk (ENA) ere sartzen dira, 2015eko ekainaren 30ean European Securities and Markets Authority erakundeak Errendimenduaren Neurri Alternatiboei buruz argitaratutako gidalerroetako definizioaren arabera (ESMA/2015/1057, ESMA gidalerroak).

ESMAren jarraibideek honela definitzen dituzte ENAk: iraganeko edo etorkizuneko finantza-errendimenduaren, finantza-egoeraren edo eskudiru-fluxuen finantza-neurria, aplikatu beharreko finantza-informazioaren esparruan definitutako edo zehaztutako finantza-neurri bat izan ezik.

Kutxabank Taldeak erabiltzen dituen ENA horiek ematen duten informazio gehigarriak informazio gehigarria ematen dio irakurleari, baina ez dute ordezten FINA arauei jarraikiz egindako informazioa. Litekeena da Kutxabank Taldeak bere ENAk definitzeko eta kalkulatzeko duen modua ez izatea beste konpainia konparagarri batzuek duten berbera.

Hona hemen erabilitako Errendimenduaren Neurri Alternatiboen xehetasunak eta haiek kalkulatzeko modua:

Kredituaren berankortasun-tasa (%): bezeroentzako mailegu eta aurrerakinetako aktibo narriatuen eta bezeroentzako mailegu eta aurrerakin gordinen arteko zatidura.

Helburua: kreditu-zorroaren kalitatea neurtzea.

Iturria: Espainiako Bankuari bidalitako informazio erreserbatua - F18 Estatua

Kredituaren estaldura-tasa (%): maileguen aktibo narriatuen gaineko aktibo narriatuengatik sortutako horniduren eta bezeroentzako aurrerakinen arteko zatidura.

Helburua: hornidurek zalantzazko kredituak zein mailatan estaltzen dituzten neurtzea.

Iturria: Espainiako Bankuari bidalitako informazio erreserbatua - F18 Estatua

Berankortasun-tasa (%): bezeroentzako maileguen eta aurrerakinen aktibo narriatuen arteko zatidura, arrisku kontingenteei lotutakoak eta bezeroentzako mailegu eta aurrerakin gordinak gehi arrisku kontingenteak barne.

Helburua: kreditu-arriskuaren kalitatea neurtzea, zeinak kreditu-zorroa eta arrisku kontingenteak biltzen dituen.

Iturria: Espainiako Bankuari bidalitako informazio erreserbatua - F18 Estatua

Estaldura-tasa (%): maileguen aktibo narriatuen gaineko aktiboen narriaduragatik eratutako horniduren eta bezeroentzako aurrerakinen arteko zatidura, bi kasuetan arrisku kontingenteak barnean hartuz.

Helburua: hornidurek zalantzazko aktiboak zein mailatan estaltzen dituzten neurtzea, arrisku kontingenteak barnean hartuta.

Iturria: Espainiako Bankuari bidalitako informazio erreserbatua - F18 Estatua

Efizientzia-indizea (%): ustiapen-gastuen (langile-gastuak, bestelako administrazio- eta amortizazio-gastuak) eta marjina gordinaren arteko zatidura.

Helburua: ustiapeneko diru-sarrerak sortzeko erabilitako baliabideen ehunekoa ezagutzeko aukera ematen duen produktibitate-neurria ezartzea.

Iturria: Kontu bateratu publikoa

Ustiapen-gastuak BBGAen gain (%): ustiapen-gastuen (langile-gastuak, bestelako administrazio- eta amortizazio-gastuak) eta batez besteko guztizko aktiboen arteko zatidura.

Helburua: ustiapen-gastuak balantzearen gainean erlatibizatzea, epeen arteko konparagarritasuna errazteko.

(1) Iturria: Kontu bateratu publikoa.

(2) Azken lau hiruhilekoei dagozkien balantze bateratu publikoko «Aktiboa guztira» epigrafearen hiruhileko batez besteko behaketen batez besteko mugikorra. 22ko abenduko datua IFRS17 bidez berradierazi gabe.

ROA (%): ekitaldiko emaitza bateratuaren eta batez besteko guztizko aktiboen arteko zatidura.

Helburua: guztizko aktiboaren errentagarritasuna neurtzea.

(1) Iturria: Kontu bateratu publikoa. Azken lau hiruhilekoen batura.

(2) Azken lau hiruhilekoei dagozkien balantze bateratu publikoko «Aktiboa guztira» epigrafearen hiruhileko batez besteko behaketen batez besteko mugikorra. 22ko abenduko datua IFRS17 bidez berradierazi gabe.

ROE (%): ekitaldiko emaitza bateratuaren eta batez besteko funts propioen arteko zatidura.

Helburua: funts propioen gaineko errentagarritasuna neurtzea.

(1) Iturria: Kontu bateratu publikoa. Azken lau hiruhilekoen batura.

(2) Azken lau hiruhilekoei dagozkien balantze bateratu publikoko «Funts propioak» epigrafearen hiruhileko batez besteko behaketen batez besteko mugikorra. 22ko abenduko datua IFRS17 bidez berradierazi gabe.

Komisio garbiak edo zerbitzuengatiko diru-sarrerak: komisioengatiko eta komisioen gastuengatiko diru-sarreren garbiaren agregazioa.

Helburua: komisioen bidez fakturatzen diren zerbitzuen prestaziotik eta produktuen komertzializaziotik lortutako emaitza garbia neurtzea.

Iturria: Kontu bateratu publikoa.

Oinarrizko marjina: interesen marjinaren eta komisio garbien agregazioa.

Helburua: finantza-jarduera tipikoarekin lotutako diru-sarrerak neurtzea.

Iturria: Kontu bateratu publikoa.

Zorro partaidetuen ekarpen errepikaria: dibidenduen eta emaitzen baliokidetasunagatiko diru-sarreren agregazioa.

Helburua: partaidetzen edukitzarekin lotutako diru-sarreren ekarpen errepikaria neurtzea.

Iturria: Kontu bateratu publikoa

Eragiketa finantzarioen emaitza garbiak eta trukaneurri-diferentziak: finantza-eragiketengatiko irabaziekin edo galerekin lotutako emaitza-kontu bateratuko partiden batura, trukaneurri-diferentziengatiko emaitzak barne.

Helburua: merkatuen jarduerari lotutako finantza-jarduerarekin lotutako emaitzen zenbateko agregatua ezagutzea.

Iturria: Kontu bateratu publikoa

Bestelako ustiapen-emaitzak: ustiapen- eta -sarreren bestelako diru-sarreren eta gastuen garbiaren eta aseguru- edo berraseguru-kontratuek babestutako aktiboen eta pasiboen gastuen batura.

Helburua: negozioarekin zerikusia duten baina finantza-jardueratik eratortzen ez diren diru-sarrerak eta gastuak neurtzea.

Iturria: Kontu bateratu publikoa

Aseguru-negozioa: aseguru- edo berraseguru-kontratuek babestutako aktiboen eta pasiboen diru-sarrera eta gastu garbien eta aseguru-etxeak beste finantza-sarrera batzuetan egindako ekarpenaren batura.

Helburua: aseguru-negozioaren ekarpenak «Ustiapeneko beste emaitza batzuk» epigrafean duen guztizko inpaktua islatzea.

(1) Iturria: Kontu bateratu publikoa.

(2) Iturria: Kudeaketa-datu propioak.

Zerbitzu seguruagoengatiko diru-sarrerak: komisio garbien eta aseguru-negozioaren emaitzari egindako ekarpenaren batura.

Helburua: komisioen bidez fakturatzen diren zerbitzuen prestaziotik eta produktuen komertzializaziotik lortutako emaitza garbia neurtzea, aseguru-negozioak beste ustiapen-emaitza batzuetan duen ekarpena barnean hartuta.

(1) MAR. Ikusi arestian azaldutako definizioa eta kalkulua.

Bankuaren core negozioaren diru-sarrerak: aseguru-negozioaren interes-marjinaren, komisio garbien eta ekarpenaren batura.

Helburua: finantza- eta aseguru-jarduerarekin lotuta dauden eta errepikaritzat jotzen diren diru-sarrerak neurtzea.

(1) Iturria: Kontu bateratu publikoa.

(2) MAR. Ikusi arestian azaldutako definizioa eta kalkulua.

Marjina gordina: oinarrizko marjinaren (interesen eta komisioen marjina), partaidetuen ekarpen errepikariaren, finantza-eragiketen emaitza garbien, trukaneurri-diferentzien eta bestelako ustiapen-emaitzen batura.

Helburua: Taldeak gastu eta saneamendu aurreko jardueran lortutako emaitza islatzea.

Iturria: Kontu bateratu publikoa

Ustiapen-gastuak: langile-gastuen, bestelako administrazio-gastuen eta amortizazio-gastuen batura.

Helburua: ekitaldian egindako gastuen adierazlea zehaztea.

Iturria: Kontu bateratu publikoa.

Ustiapen-marjina: marjina gordina ken ustiapen-gastuak.

Helburua: Taldeak saneamendu aurreko jardueran lortutako emaitza islatzea.

Iturria: Kontu bateratu publikoa.

Horniduretarako zuzkidura (garbia): hornidurak edo horniduren errebertsioa.

Helburua: pentsioen, aurre-erretiroen, zergen eta arrisku kontingenteen horniduretarako ekitaldian zuzkitutako zenbateko garbiak islatzea, etorkizuneko inpaktuak aurreikusiz.

Iturria: Kontu bateratu publikoa.

Aktibo finantzarioak narriatzeagatiko galerak: arrazoizko balioan baloratu gabeko aktibo finantzarioen balioaren narriadura, eta emaitzetan aldaketekin.

Helburua: epealdian egindako saneamendua jasotzen duten kreditu-inbertsioen eta beste aktibo finantzario batzuen narriadura edo narriaduraren itzulketa islatzea.

Iturria: Kontu bateratu publikoa

Gainerako aktiboak narriatzeagatiko galerak: baterako negozioetako edo negozio elkartuetako inbertsioen narriaduraren eta aktibo ez-finantzarioen narriaduraren batura.

Helburua: ekitaldian egindako baterako negozioetako edo negozio elkartuetako inbertsioen eta aktibo ez-finantzarioen narriadura edo narriaduraren itzulketa islatzea.

Iturria: Kontu bateratu publikoa

Bestelako irabaziak eta galerak: kontuan aktibo ez-finantzarioei eta partaidetzei baja ematean dauden irabazien edo galeren eta salgai dauden bestelako aktibo ez-korronteak besterentzearen ondoriozko emaitzen batura (balio-narriadurak barne).

Helburua: jarduera arruntarekin zerikusirik ez duten aktiboen bajak edo besterentzeak emaitzan izandako inpaktuaren adierazlea zehaztea.

Iturria: Kontu bateratu publikoa.

Gainerako bestelako irabaziak eta galerak: kontuan aktibo ez-finantzarioei eta partaidetzei baja ematean dauden irabazien edo galeren eta salgai dauden bestelako aktibo ez-korronteak besterentzearen ondoriozko emaitzen batura.

Helburua: jarduera arruntarekin zerikusirik ez duten aktiboen bajak edo besterentzeak emaitzan izandako inpaktuaren adierazlea zehaztea.

(1) Iturria: Kontu bateratu publikoa.

(2) Iturria: urteko kontu bateratuetako 63. oharra.

Saneamenduak: horniduretarako zuzkiduraren eta aktibo finantzarioen, gainerako aktiboen eta salgai dauden aktibo ez-korronteen narriaduragatiko galeren batura.

Helburua: Taldearen saneamenduen eta narriaduren bolumena islatzea.

(1) MAR. Ikusi arestian azaldutako definizioa eta kalkulua.

(2) Iturria: urteko kontu bateratuetako 63. oharra.

Diruzaintza aktiboa: eskudiruaren, banku zentraletako eskudirutako saldoen, ageriko beste gordailu batzuen eta banku zentralei eta kreditu-erakundeei emandako maileguen eta aurrerakinen agregazioa.

Helburua: posizioen adierazle agregatua zehaztea, eskudirutan eta banku zentraletan nahiz kreditu-entitateetan.

Iturria: Balantze bateratu publikoa

Bezeroei emandako kreditua: bezeroei emandako maileguak eta aurrerakinak.

Helburua: bezeroei emandako maileguen eta aurrerakinen zenbatekoa islatzea, bestelako aktibo finantzarioak eta balorazioagatiko doikuntzak barnean hartuta.

Iturria: Balantze bateratu publikoa.

Kreditu-inbertsio garbia: bezeroei emandako maileguak eta aurrerakinak, maileguez bestelako aurrerakinak kanpoan utzita.

Helburua: bezeroei emandako maileguen zenbateko garbia islatzea, balorazioagatiko doikuntzak eta bestelako aktibo finantzarioak kontuan hartu gabe.

(1) Iturria: Balantze bateratu publikoa.

(2) Iturria: Kudeaketa-datu propioak.

Kreditu-inbertsio gordina: bezeroei emandako maileguak eta aurrerakinak, maileguez bestelako aurrerakinak eta balorazioagatiko doikuntzak kanpoan utzita.

Helburua: bezeroei emandako maileguen zenbateko gordina islatzea, bestelako aktibo finantzarioak kontuan hartu gabe.

(1) Iturria: Balantze bateratu publikoa.

(2) Iturria: Kudeaketa-datu propioak.

Aktibo finantzarioen zorroa: kapital-tresnen, zorra adierazten duten baloreen eta baterako eta lotutako negozioetako inbertsioen agregazioa.

Helburua: balantzeko aktibo finantzarioen guztizko zenbatekoaren adierazlea.

Iturria: Balantze bateratu publikoa

Aktibo finantzarioen zorroko errenta finkoa: zorra adierazten duten baloreen agregazioa.

Helburua: balantzean zorra adierazten duten baloreen zenbatekoaren adierazlea.

Iturria: Balantze bateratu publikoa.

Aktibo finantzarioen zorroko errenta aldakorra: kapital-tresnen eta inbertsioen agregazioa baterako negozioetan eta elkartuetan.

Helburua: balantzeko baterako eta elkartutako negozioetan kapital-tresnen eta inbertsioen zenbateko osoaren adierazlea zehaztea.

Iturria: Balantze bateratu publikoa

Diruzaintza pasiboa: banku zentralen eta kreditu-entitateen gordailuen agregazioa.

Helburua: banku zentralen eta kreditu-entitateen posizioen adierazle agregatua zehaztea.

Iturria: Balantze bateratu publikoa.

Kudeatutako bezeroen baliabideak: bezeroen gordailuen agregazioa, eperako gordailuetan kontabilizatutako hipoteka-zedulak eta balantzetik kanpoko baliabideak (inbertsio-funtsak, BGAEak eta pentsio-funtsak, aseguru mistoak eta bestelakoak) kontuan hartu gabe.

Helburua: Taldeak kudeatutako bezeroen baliabideen guztizko saldoa ezagutzea –bai balantzekoak, bai balantzetik kanpokoak–.

(1) Iturria: Balantze bateratu publikoa.

(2) Iturria: Kudeaketa-datu propioak.

Jasangarritasun txostena

1. Presidentearen gutuna

Memoria honek sakon zehazten ditu Kutxabanken 2023an aurrez egindako lanari jarraikiz eman ditugun pauso garrantzitsuak, gure Jasangarritasun Planaren ekintza ildoei jarraituz. Ondo zehaztutako ibilbide-orri bat dugu, zeina Nazio Batuen Garapen Jasangarriko Helburuekin bat baitator, eta horretan oinarrituta inpaktu sozialeko jarduketak egiten ditugu klima-aldaketari, energia-eraginkortasunari, energia zirkularrari eta ingurumen-arriskuen kudeaketari dagokienez.  

Testuinguru honetan, nabarmen ari da hazten gizarte-ingurumeneko jardun hobea duten ekimen ekonomikoekiko finantzaketa; horregatik, ekitaldiko mugarri nagusietako bat Kutxabanken Finantzaketa Jasangarriaren Barne Esparrua onartzea izan da. Jardunbide horrek irizpide homogeneo bat ematen dio erakunde osoari ingurumenaren eta gizartearen arloan ekarpen positiboak egiten dituzten eragiketak identifikatu eta jasangarritzat hartzeko.

Jakinik natur baliabideak eta energia zentzuz eta modu orekatuan erabiltzea planetaren etorkizuneko osasuna markatuko duen gakoetako bat dela, Kutxabankek badaki beharrezkoa dela erregai fosilekiko mendekotasun txikiagoa duten irtenbide energetiko garbiagoetara igarotzea, eta horixe sustatzen du.

Ildo horretan, 2023an 2.116 milioi euro bideratu ditugu karbono gutxiko ekonomia bat bultzatzen duten proiektuetara; horren barruan, energia berriztagarriak erabiltzen edo sortzen dituzten ekimenak eta mugikortasun jasangarriaren alde egiten duten edo etxebizitza sozialak, babestuak eta energetikoki eraginkorrak sustatzen dituzten jarduerak daude.

Ildo beretik, lankidetza-hitzarmen garrantzitsuak sinatu dira etxebizitzak birgaitzea eta enpresetan eguzki-energia fotovoltaikoko sistemak instalatzea bultzatzen duten zenbait enpresa espezializaturekin.

Arlo korporatiboan, gure lantokietako kontsumoa murrizten laguntzen duten neurriak garatzen jarraitu dugu. 2023an, 3,5 milioi kWh baino gehiagoko murrizketa lortu dugu Taldeak erabilitako elektrizitatean aurreko ekitaldiarekin alderatuta; guztira, 1.000 etxebizitza baino gehiagoren kontsumoaren parekoa da.

Jakinik basoek balio handia dutela eta izango dutela, eta atmosferako CO2a atxikitzeko ahalmena dutela, Kutxabankek guztira 914 hektarea kudeatzen ditu gaur egun, eta 2023an 57 hektareako gainazal bat birpopulatu du, karbono dioxidoa iragazteko ahalmen handia duten espezieetako 65.000 zuhaitz berrirekin.

Erakundeak lan handia egiten jarraitu du reportingaren eta klimari eta ingurumenari buruzko informazioaren dibulgazioaren esparruko arauzko eskakizunei erantzuteko, hala Taxonomia Araudiari dagokionez nola EBAren III. zutabeko ESG (Ingurumena, Gizartea, Gobernantza) arriskuen eta EBZren klimarekin eta ingurumenarekin lotutako arriskuei buruzko Gidaren dibulgazioari dagokionez. Gida horretan jasotako 13 espektatibek barne hartzen dituzte, besteak beste, informazio esanguratsua argitaratzeari buruzko berariazko bat eta klimarekin eta ingurumenarekin lotutako arriskuei buruzko funtsezko parametroak. Arauzko eta ikuskapeneko eskakizun handiko testuinguru batean, Kutxabank jardunbide onenekin homologatuta dago.

Ildo horretan, Morningstar Sustainalytics nazioarteko agentziak Kutxabanken jarduna nabarmendu du "negozioaren etika" atalean, jasangarritasunaren arloan munduko banku onenen artean kokatu gaituen mundu mailako analisi batean.

Etorkizun hurbileneko erronkei dagokienez, Kutxabank pertsonengana ari da bideratzen bere ahaleginak. Gizartearekin hartu dugun konpromiso nagusietako bat talentua erakarri, atxiki eta sustatzea da, genero-berdintasunaren irizpideei jarraikiz betiere; hain zuzen, aurrera egiten jarraitzen dugu arlo horretan. 

Kalitatezko enplegu egonkorra sortzen jarraitzen duen finantza-erakundeetako bat gara, 2025 amaierara arte 275 kontratu mugagabe berri egin baititugu.

Enplegu horren kalitatea ere garrantzitsua da. Ez daukat zalantzarik: enpresen betebeharra da gazteak soldata aldetik hobeto tratatzea. Horregatik, Kutxabanken gure plantillan dauden gazteenen baldintzak hobetzea erabaki dugu; hala, praktiketako kontratua dutenen ordainsariak % 17 igoko ditugu bi urtean, eta kontratu finkoa dutenenak, berriz, % 14. Horri esker, plantillan kontratu mugagabea duten gazteen ordainsaria 31.000 eurotik gorakoa izango da lanean hasi zirenetik bi urte igaro ondoren, ezertan eragotzi gabe erakundeak aurreikuspen-plan indibidualei egiten dien ekarpena eta bestelako gizarte-onurak.

Albiste on horrekin itxi dugu ekitaldi on hau. Horri esker, 306 milioi eurotik gorako dibidendu errekorra banatu ahal izango dugu banku-fundazio akziodunen artean, zeinak, beren aldetik, jarduera garrantzitsua egiten baitute ekonomiaren, gizartearen, klimaren eta gobernantzaren arloetan.

Anton Arriola
Kutxabankeko presidentea

Jasangarritasun txostena

2.1. Jasangarritasunaren Memoria prestatzea

Jasangarritasunaren Memoria honetan, Kutxabank Taldeak 2023an Gizarte Erantzukizunaren arloan egindako ekintzak, helburuak eta lorpenak jasotzen dira. Aurkakoa zehazten ez den bitartean, emandako informazio guztiak finantza talde osoko datu bateratuak hartzen ditu (Kutxabank eta Cajasur). Hala ere, txostenaren atal batzuetan, Kutxabank Taldeko enpresa bakoitzaren material gisa hartzen den informazio zehatza ere azaltzen da.

Aurreko txostenen argitalpenarekin lotutako informazioaren edozein berregite atal bakoitzean berariaz aipatzen da.

Memoria hau Global Reporting Iniciativeko GRI STANDARDS gidari (hemendik aurrera GRI) jarraikiz sortu da. Halaber, Nazio Batuen Mundu Itunaren 10 printzipioen betetze mailaren aurrerapena eta ondoren jasotako legeetan zehaztutako baldintzak betetzeko beharrezkoa den informazio guztia jasotzen du: 11/2018 Legea, abenduaren 28koa, Merkataritzako Kodea aldatzen duena; 1/2010 Errege Dekretu Legegilea, uztailaren 2koa, onartutako Kapital Sozietateen Legearen testu bateratua; 22/2015 Legea, uztailaren 20koa, Kontu Ikuskaritzakoa, informazio ez finantzarioari eta aniztasunari dagokiona.

Bestalde, 2178/2021 Araudiaren dibulgazio baldintzak ere bete dira, 852/2020 Araudiaren (Taxonomiari buruzkoa) 8. artikulua garatuz, bai eta onartutako gainerako erregelamendu delegatuak ere (2139/2021 Erregelamendua, 1214/2022 Erregelamendua eta 2486/2023 Erregelamendua). Baldintza horiek Kutxabank Taldeari eragiten diote finantza-erakunde gisa, eta inbertsio jasangarriak egiteko esparru lagungarri bat zehaztearekin lotuta daude.

Dokumentu honek ekonomian, ingurumenean eta pertsonengan dituen inpaktu esanguratsuenei buruzko informazioa aurkeztu nahi du, barne hartuta giza eskubideen gaineko inpaktuak, honako printzipio hauek kontuan hartuta:

• Zehaztasuna: informazio zuzena eta behar bezain zehatza.
• Oreka: alborapenik gabeko informazioa eta inpaktu positibo eta negatiboen irudikapen zuzena.
• Argitasuna: informazio eskuragarria eta ulergarria.
• Alderagarritasuna: erakundearen inpaktuetan gertatzen diren aldaketen azterketa errazteko.
• Sakontasuna: txostenaren xede den aldian inpaktuak ebaluatu ahal izateko informazio nahikoa.
• Jasangarritasun testuingurua: inpaktuei buruzko informazioa garapen jasangarriaren testuinguru zabalenean.
• Puntualtasuna: aldizkako informazioa eta publikoaren eskura.
• Egiaztagarritasuna: informazioa bildu, erregistratu, pilatu eta aztertzea, zer kalitatekoa den zehazteko aztertze aldera.

Memoria honi lotutako gairen baten inguruan kontsulta bat egin nahi duen edozeinek, jarraian ageri den posta elektronikoko helbidearen Jasangarritasun Postontzia erabil dezake: sostenibilidad@kutxabank.es

Memoria hau egiteko, Kutxabankeko ESG Arloak beharrezkoa den informazioa eta “ESG inpaktuarekin” (interes talderen baten gaineko ingurumen-, gizarte- eta gobernantza-inpaktua) egindako lorpenak eskatu dizkie taldearen gainontzeko antolakuntza arlo eta enpresei, sail bakoitzaren helburuekin eta helburu hauek lortzeko gauzatutako jarduerekin bat etorriz.

Gainera, jasotzen diren bakoitzean, interes taldeen oharrak kontuan izaten dira. Bide hauetatik jaso ohi dira: jasangarritasunaren postontzia, materialtasunaren azterketa, bezeroaren arreta zerbitzua, bulegoak, iritzi- edo merkatu-azterketak, barne bilerak, Administrazio Kontseilua, etab.

Kutxabank Taldeak urtero argitaratzen du bere Jasangarritasun Memoria, eta egindako azken memoria 2022koa da (2023ko otsailaren 29an onartua), eta erakunde independenteek egiaztatzen dute 11/2018 Legearen eta GRIren gidaren arabera. AENOR CONFIA SAU enpresak egiaztatu du memoria hau, egiaztapen zerbitzuen emaile independentea den aldetik, 11/2018 Legeak Merkataritzako Kodearen 49. artikuluari emandako idazketarekin bat etorriz.

Egiaztapen horren barruan sartzen da dokumentu honetan bildutako informazioaren egiaztapen dokumentala, bai eta erabilitako datu kuantitatiboen kalitatearen analisia ere, emandako informazioaren eta interes taldeen beharren eta igurikimenen analisiaren emaitzen arteko koherentzia justifikatuta.

Horretarako, AENORek ISO/ECE/17029:2019 araua onartu du, bere jardunean berme gehigarriak emateko eta ondorioen eta beste egiaztatzaile batzuen arteko baliokidetasuna ziurtatzeko.

Egiaztatu ondoren, Kutxabankeko Administrazio Kontseiluak eta Batzorde Orokorrak memoria onartu dute.

Jasangarritasun txostena

2.2. Materialtasunaren azterketa

2.2.1. Materialtasunaren azterketa kuantitatiboa

Azterketa kuantitatiboa egiteko, 2023an Kutxabank Taldea osatzen duten sozietateetako aktibo guztien, batez besteko langileen eta okupatutako azaleraren datuak hartu dira kontuan.

Analisia egin ondoren, honako hau ondorioztatu da:

• Ez dira materialtzat hartu erakunde hauek: Compañía promotora y de comercio del Estrecho, Golf Valle Romano Gofl&Resort, GPS Mairena El Soto, Harri Hegoalde 2, Harri Inmuebles, Harri Iparra, Harri Sur Activos Inmobiliarios, Kartera 4, Kutxabank Empréstitos, Kutxabank Store, Norapex, Sociedad Andaluza de gestión de activos, Viana Activos Agrarios. Izan ere, elkarrekin hartuta, ez dira Taldearen pisu erlatiboaren % 5era iristen aktiboen bolumenari eta plantillari dagokienez.
• Era berean, ingurumen gaiei buruzko informazioa emateko orduan ez da materialtzat hartu Taldeko sozietateetako bakar bat ere, Kutxabank eta Cajasur izan ezik; izan ere, biak batera hartuta, beren instalazioek okupatutako azaleraren % 96 gainditzen dute eta, beraz, gainerako enpresek sortutako ingurumen inpaktuak ez dira Talde osoaren adierazgarri.
• Emandako informazio ekonomikoarekin lotutako informazio kuantitatiboa Kutxabank Taldea osatzen duten erakunde guztien agregatuekin bat etorriko da, koherentziari eusteko eta urteko kontuetan ematen den informazio bera emateko.

Hala ere, Kutxabank Taldeak gardentasunarekin eta gizarteak jasangarritasunaren arloan informazio gehiago eskatzearekin duen konpromisoagatik, erakundeen intereseko informazioa gehitu da, eta dokumentuaren hainbat ataletan zehaztu da.

2.2.2 Materialtasunaren azterketa kualitatiboa

2023an, aurreko urtean materialtasun kualitatiboari buruz egindako azterketaren emaitzak berrikusi dira, Informazio Ez Finantzarioaren Egoera honetako informazioa emateko gai materialak zehazteko. Berrikuspen horrek ondorioztatu duenez, emaitza horiek erabat indarrean daude ekitaldi honetako Reportingerako, izan ere:

1. Kutxabankeko Zuzendaritza Batzordeak zehaztutako interes-taldeek ez dira aldatu.
2. Ez da onartu Kutxabankek egindako reportingean inpaktu nabarmena duen lege-xedapen, arau-aldaketa edo banku-ikuskatzaileen eskakizun berririk.
3. Ez da identifikatu ekonomiaren, gizartearen, ingurumenaren edo ospearen arloko egoera edo inguruabarrik, txosten honen edukietan inpaktu nabarmena izan dezakeenik.
4. Ez da identifikatu emandako informazioan eragina izan dezakeen gizarte- edo merkatu-aldaketa garrantzitsurik. Ekitaldian zehar egin ahal izan diren barne-antolakuntzako aldaketak behar bezala jaso eta jakinaraziko dira memorian.

Alderdi materialak zehazteko erabilitako metodologiak kontuan hartzen ditu erakundearen inpaktu esanguratsuenekin lotutako alderdi garrantzitsuak, aintzat hartuta ekonomiaren, ingurumenaren eta pertsonen gaineko inpaktu errealak eta potentzialak, giza eskubideen gaineko inpaktuak barne, erakundearen jarduera eta harreman enpresarial guztietan.

Jasangarritasun arloan baloratu beharreko zenbait alderdirekin lotutako inpaktuen zerrenda egin da, txosten honen edukiak lehenetsi eta zehazteko. Horretarako, kontuan hartu dira reporting ez-finantzarioaren arloko araudiak (11/2018 Legea, abenduaren 28koa, informazio ez-finantzarioaren eta aniztasunaren arlokoa) sartutako jasangarritasun gaiak, CNMVren gomendioak, GRI eta SASB reportingen estandarrak eta Gizarte Erantzukizun Korporatiboaren arloan Kutxabanken jarduerarako garrantzitsuak diren beste gai batzuk.

Planteatutako jasangarritasun kontuekin lotutako inpaktuen balorazioaren emaitzen azterketa GRI 3 Gai Materialak (2021) metodologiaren arabera egin da eta, era berean, ikuskatzaileen gomendioei eta jasangarritasuneko reportingen arloko munduko joera berriei jarraitu zaie.

Horretarako, identifikatutako inpaktuak ebaluatu dira, analisi kuantitatiboa eta kualitatiboa erabiliz, irismenari, eskalari, saihetsezintasunari eta gertatzeko probabilitateari buruzko irizpide espezifikoen arabera. Inpaktuak lortutako balorazioaren arabera antolatu dira, eta baloraziorik handiena dutenak hautatu dira, inpaktu esanguratsuak lortzeko. Inpaktu esanguratsuak jasangarritasun gaien inguruan biltzen dira, Kutxabank Taldearen Informazio Ez Finantzarioaren Egoera honetan jakinarazi beharreko gai materialak zehazteko.

Gai materialak zehazteko prozesuan, Erakundeko zuzendaritzako langileek parte hartu dute, Kutxabankeko interes taldeen ordezkari gisa, haien beharrak, espektatibak eta iritziak kontuan hartuta. Kolektibo horrek barne hartzen ditu Kutxabanken jarduera eta zerbitzuen eragin nabarmena izan dezaketen erakunde edo norbanakoak, aintzat hartuta haien ekintzek arrazoizko neurrian eragin diezaioketela Kutxabankek bere estrategiak arrakastaz garatzeko eta helburuak lortzeko duen gaitasunari.

Hauek dira kontuan hartutako interes talde nagusiak:

Zuzendaritza Batzordeak 2015ean identifikatu eta onartu zituen interes taldeak eta orain arte ez du aldaketarik izan.

Arestian deskribatutako prozesuaren emaitza gisa, dokumentu honetan adierazi eta lehenesteko Kutxabankerako gai materialen zerrenda erantsi dugu jarraian:

Inpaktu positibo, negatibo, potentzial eta errealak identifikatu ondoren, interes taldeek horiei buruz egindako identifikazioaren eta ebaluazioaren arabera lehenetsi dira. Era berean, lehentasunezko inpaktuak Erakundearen jarduerarekin lotutako gai bati edo batzuei lotu zaizkie; hain zuzen, horiek osatzen dute aurreko taulan aurkeztutako gai materialen zerrenda.

Erakundeak diharduen sektorea kontuan hartuta, eta haren jarduera oso araututa dagoenez, ez dago inpaktuen kudeaketarik memoria honetako ataletan deskribatzen den araudia zorrotz betetzetik harago. Jarduerak oso araututa daudenez, berori betetzetik harago jarduteko tarte txikia dagoela ulertzen da.

Aurreko azterlanarekin alderatuta, honako alderdi material hauek lortu dira:

• Fiskalitate arduratsua
• Ingurumen-politika eta -kudeaketa
• Finantza-inklusioa eta -irisgarritasuna

Era berean, hauek dira 2021eko ekitaldian izandako alderdi ez-materialak:

• Araudia betetzea.
• Ingurumen araudia betetzea.
• Covid-19aren inpaktua.

Horrez gain, lortutako azterketaren emaitzari koherentzia emateko, eta emaitza hori jasangarritasunaren kontzeptuan jasotako alderdi guztiei dagokienez adierazgarria izan dadin, aurretik egindako azterketa osatu da, Zuzendaritzarentzat eta Gizarte Erantzukizuneko Batzordearentzat garrantzitsutzat jotzen diren alderdi material osagarriak txertatuz. Alderdi berriak sartzeko arrazoiak estrategikoak izan dira Erakundearentzat, sektorearentzat edo gizartearentzat oro har, eta/edo Kutxabank 2023 Taldearen Jasangarritasun Memorian eduki orekatua emateko egin dira.

Hala, erakundeak jasangarritasun arloan egiten duena modu arrazoitu eta orekatu batean azaltzea bermatu nahi izan da.

Kutxabankeko Zuzendaritza Batzordeak balioztatu du prozesu osoa eta lortutako alderdi materialen emaitza.

Jasangarritasun txostena

3.1. Erakundearen ezaugarri orokorrak

Kutxabank SA kreditu erakunde bat da eta hauek dira haren Banku Fundazio akziodunak: Bilbao Bizkaia Kutxa Fundación Bancaria – Bilbao Bizkaia Kutxa Banku Fundazioa, Fundación Bancaria Kutxa – Kutxa Banku Fundazioa eta Fundación Bancaria Vital – Vital Banku Fundazioa.

Egoitza nagusia helbide honetan dago: Kale Nagusia, 30-32, Bilbo.

Halaber, Kutxabank Taldea osatzen duten partaidetza erakundeen korporazio bateko erakunde nagusia da. Sozietate hauek, espezializazio handiagoko ikuspegi batetik, bezeroentzat eskuragarri dauden produktuen eta zerbitzuen eskaintza handitzen dute.

2023ko abenduaren 31n, hauek ziren Kutxabank Taldearen mendeko sozietate bateragarriak:

• CAJASUR BANCO, S.A.U. (hemendik aurrera, Cajasur): 2010ean osatutako kreditu erakundea, zeinak 2011ko urtarrilaren 1ean desagertutako Cajasurren aktibo eta pasiboen lagapena jaso zuen.
  • Egoitza soziala: Gran Capitán etorbidea 11-13, Kordoba.
• FINECO TALDEA: Fineco Taldea errenta altuko erakunde eta inbertitzaile partikularrentzako banka pribatuan espezializatuta dago, eta ondareen aholkularitzan eta kudeaketan diharduten hiru sozietate biltzen ditu: Fineco Sociedad de Valores SA, GIIC Fineco SGIIC SAU eta Fineco Previsión EGFP SAU.

• Fineco Sociedad de Valores, S.A.
• Egoitza soziala: Federico Moyua Plaza 4, 2. solairua, Bilbo.
• GIIC Fineco, S.G.I.I.C., S.A.U. eta Fineco Previsión E.G.F.P., S.A.U.
• Egoitza soziala: Ercilla kalea 24, 2. solairua, Bilbo.

• KUTXABANK GESTIÓN, S.G.I.I.C., S.A.U (hemendik aurrera, Kutxabank Gestión): Taldearen Inbertsio Funtsen sozietate kudeatzailea. 2012an Euskal Aurrezki Kutxen hiru kudeatzaileen bat egitearen emaitza da.
• Egoitza soziala: Euskadi Plaza 5, 27. solairua, Bilbo.
• ASEGURU ETXEAK: KUTXABANK ASEGURADORA COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS SAU eta KUTXABANK VIDA Y PENSIONES COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS SAU (aurrerantzean, Kutxabank Seguros): Aseguru eta berraseguru eragiketen jardueraz arduratzen diren sozietateak; lehen Biharko izenez ezagutzen ziren. Era berean, KUTXABANK VIDA Y PENSIONES SAU enpresaren mende dago KUTXABANK PENSIONES SA EGFP sozietatea, eta pentsio funtsak kudeatzen ditu.
• Egoitza soziala: Euskadi Plaza 5, 28. solairua, Bilbo.
• NORBOLSA SOCIEDAD DE VALORES, S.A. (hemendik aurrera, Norbolsa): Euskadiko garai bateko Aurrezki Kutxek 1989an sortutako sozietatea, burtsa bitartekotzan eta balio erantsi altua duten finantza zerbitzuetan espezializatua.
• Egoitza soziala: Euskadi Plaza 5, 26. solairua, Bilbo.
• KARTERA 1, S.L. (hemendik aurrera, Kartera 1): baloreak, higiezinak eta norberaren konturako sozietate partaidetzak eskuratu, eduki, gozatu, administratu eta negoziatzeko sozietatea. Sozietateak Kutxabank Taldearen barruan gauzatzen du bere jarduera, zorroa duen sozietate gisa. Talde horren sozietate nagusia Kutxabank SA da.
• Egoitza soziala: Kale Nagusia, 30-32, Bilbo.
• KUTXABANK EMPRÉSTITOS, S.A.U. (hemendik aurrera, Kutxabank Empréstitos): 2006an eratu zen eta jaulkipenerako helburu sozialak ditu, Kutxabank SAren zorren tresnetarako berme solidario eta atzeraezinarekin, besteak beste: obligazioak, bonuak, ordaindukoak eta/edo jesapen baten aldetik balio analogo ordezkagarriak, mendeko zorra eta/edo lehentasunezko partaidetzak.
• Egoitza soziala: Kale Nagusia, 30-32, Bilbo.
• GESFINOR ADMINISTRACIÓN, S.A. (hemendik aurrera, Gesfinor): Gesfinorrek Kutxabank Taldearekin lotuta dauden hainbat erakunderi administrazio zerbitzuak ematen dizkio.
• Egoitza soziala: Lehendakari Aguirre kalea 9, 6. solairua, Bilbo.

• KUTXABANK STORE, S.L.U. (hemendik aurrera, Kutxabank Store): 2022an eratutako sozietatea da, eta merkataritzako bitartekaritza du helburu.
  • Egoitza soziala: Kale Nagusia, 30-32, Bilbo.

• HIGIEZINEN TALDEA: industriako nahiz egoitzako inbertsioa eta kudeaketa, higiezinen sektoreko esparru guztietan zentralizatzea. Taldea osatzen duten enpresa gehienak Kutxabank SAren mende daude zuzenean, eta honako hauek dira:
• HARRI IPARRA S.A.U. (higiezinen taldeko sozietate nagusia)
• Egoitza soziala: Lehendakari Aguirre kalea 9, 6. solairua, Bilbo.
• HARRI HEGOALDE 2, S.A.U.
• Egoitza soziala: Gran Capitán etorbidea 13, 2. solairua, Kordoba.
• HARRI SUR ACTIVOS INMOBILIARIOS, S.L.U.
• Egoitza soziala: Gran Capitán etorbidea 13, 2. solairua, Kordoba.
• HARRI INMUEBLES, S.A.U.
• Egoitza soziala: Lehendakari Aguirre kalea 9, 6. solairua, Bilbo.
• COMPAÑÍA PROMOTORA Y DE COMERCIO DEL ESTRECHO, S.L.U.
• Egoitza soziala: Valle Romano Casa Club urbanizazioa, Villa Borguese kalea 1, Estepona.
• GOLF VALLE ROMANO GOLF & RESORT S.L.U.
• Egoitza soziala: Valle Romano Casa Club urbanizazioa, Villa Borguese kalea 1, Estepona.
• KARTERA 4, S.L.U.
• Egoitza soziala: Kale Nagusia, 30-32, Bilbo.

Gainera, higiezinen jarduera duten beste hiru sozietate daude, zeinak zuzenean Cajasurren mende dauden eta, aurrekoak bezala, Higiezinen Negozioaren arloak kudeatzen dituen. Enpresa horien informazioa arestian aipatutakoekin batera gehituko da, elkarrekin kudeatzen baitira:

• G.P.S. MAIRENA EL SOTO, S.L.U.
• Egoitza soziala: Gran Capitán etorbidea 13, 2. solairua, Kordoba.
• VIANA ACTIVOS AGRARIOS, S.L.U.
• Egoitza soziala: Gran Capitán etorbidea 13, 2. solairua, Kordoba.
• SOCIEDAD ANDALUZA DE GESTIÓN DE ACTIVOS, S.L.U.
• Egoitza soziala: Gran Capitán etorbidea 13, 2. solairua, Kordoba.

Higiezinen eremuan, aktibo berezitzat jotzen direlako Partaidetuen arloak kudeatzen duen beste sozietate bat sartzen da:

• NORAPEX, S.A.U.: Aisialdirako zentro bat kudeatzen duen sozietatea
  • Egoitza soziala: Gran Capitán etorbidea 13, 2. solairua, Kordoba.

2023an ez da aldaketa esanguratsurik identifikatu erakundearen egiturari, kapital sozialari, eragiketei eta abarri dagokienez, Fineco Sociedad de Valores SA sozietateak Fineco Patrimonios SGIIIC SAU xurgatzea izan ezik.

Bestalde, urte honetan Kutxabank eta Cajasurren 24 bulego itxi dira.

Jarraian, Kutxabank Taldearen datu nagusiak ageri dira:

* Baliabide Propioak, Balantze Publikoaren Funts Propioak esaterako

** Besteren baliabideak, zorrari dagokionean

*** Barne hartzen ditu Finecoko bulegoak eta Arabako bulego mugikorra

**** Informazio berritua, 2021eko memorian emandako datuei dagokienez

***** 2022ko datuak ez dira berriz adierazi IFRS17 indarrean sartu delako

Kutxabank Taldeak Espainiako estatuan soilik jarduten du, zuzenean, bere bulego sarearen bitartez. Bestalde, Kutxabank badago beste herrialde batzuetan ere, beste erakunde batzuekin hitzartutako lankidetza markoen bitartez (bezeroak diren enpresentzako babesa emateko JP Morgan adibidez).

Taldearen bulego guztien kokapena kontsulta daiteke Kutxabank, Cajasur eta Finecoren web orrialdeen bitartez.

• https://portal.kutxabank.es/cs/Satellite/kbindex_eu.htmlnegozioak/bulegoak-eta-kutxazainak
• https://portal.Cajasur.es/cs/Satellite/Cajasur/es/particulares_0/oficinas_y_cajeros_0
• https://www.fineco.com/cs2/Satellite/fineco/es/inicio/contacto

Jarraian, azken hiru urteetan Taldeko enpresek egindako produktu nagusien eta eragiketa kopuruaren berri emango dugu:

3.1.1. Kutxabank eta Cajasur

* Irabazi asmorik gabeko erakundeak familien zerbitzura

3.1.2. Fineco Taldea

3.1.3. Kutxabank Gestión

3.1.4. Kutxabank Seguros

* Datu horietan ez dira jaso beste konpainia batzuekin egindako banaketa akordioetatik datozen produktuei buruzko zifrak.

3.1.5. Norbolsa

3.1.6. Kutxabank Empréstitos

3.1.7. Higiezinen taldea

Kutxabanken Higiezinen Taldeak jarraitutako estrategiaren helburua zorroko aktibo higiezinak saltzea da, haien balioa babestuz. Taldearen helburua ez da higiezinen proiektuak gauzatzea, aktiboak eskuratu diren baldintzetan saltzea baizik, lurzoruen kasuan jarduketa hirigintzako aurrerapenera eta aktiboen saneamendu teknikora mugatuz.

Higiezinen Taldeko sozietateek ez dituzte beren produktuak merkaturatzen. Haien jarduna higiezinen aktiboen salmentara mugatzen da. Hauek izan dira 2021., 2022. eta 2023. urteetan gauzatu diren higiezinen eragiketak:

* 2023ko txostenean sartutako sozietatea.

Bere jarduera dela eta, Taldeko gainontzeko sozietateek ez dute inongo produktu edo zerbitzurik merkaturatzen bitartekoentzat.

Zergak ordaintzeari dagokionez, egoitza foru lurraldean duten sozietateak Kutxabanken talde fiskalean sartuta daude, eta egoitza lurralde erkidean duten sozietateak, berriz, Cajasurren talde fiskalean.

Sozietate guztiek lurralde nazionalean gauzatzen dute beren jarduera, eta emaitza hau lortu zuten banaka 2023an:

* 2022an eguneratutako datuak.

** 2023ko txostenean sartutako sozietatea.

Jasangarritasun txostena

3.2. Markak, produktuak eta zerbitzuak

2023an, produktuen katalogoan hobekuntzak eskaintzen jarraitu du Kutxabankek eta, honela, espezializazio maila areagotzea eta bezeroen beharretara egokitzea lortu du.

Hona hemen 2023an merkaturatutako produktu nagusiak:

3.2.1. Kutxabank eta Cajasur

Aurrezki eta inbertsio produktuak

2023an, burtsa-merkatu nagusiek emaitza onak erregistratu dituzte. Hala ere, hegazkortasuna egon da urte osoan. Ildo horretan, inbertitzaileen portaera zuzendu duten puntu nagusietako bat banku zentral nagusien jarduerak eta adierazpenak izan dira. Testuinguru horretan, merkatuaren espektatibek interes-tasak denbora gehiagoz maila altuagoetan jartzen zituzten heinean, zorraren errentagarritasunek gora egiten zuten eta errenta aldakorra zigortzen zen. Aitzitik, merkatuan tasen goranzko zikloa amaitzen hasi denean, eta jaitsierak aurreikusi direnean, zorraren errentagarritasunak lasaitu egin dira eta burtsek baikor erreakzionatu dute. Horiek horrela, 2023an inbertsio funtsetako harpidetza garbiak handiak izan dira eta errenta finkoko funtsetara bideratu dira, industria osoan ikusitako joeraren ildotik. Interes-tasen gorakadaren ondorioz, muga-egunean errentagarritasun jakin bat xede duten fondoak merkaturatzeari dagokionez 2022an hasitako estrategiarekin jarraitu da 2023ko lehen seihilekoan. Nolanahi ere, bankuaren proposamen nagusiak zorroen eskumeneko kudeaketa zerbitzua izaten jarraitzen du, zeinak etekin – arrisku bikotea maximizatzen baitu.

Inbertsio Sozialki Arduratsuari dagokionez, Europako araudiak aurrera egiten jarraitzen du eta konpainiak beren prozesuak egokitzen ari dira ildo horretan lerrokatzeko. Inbertsio-funtsei dagokienez, bi funts berriren sustapena izan da gertakari nagusia. Funtsok inbertsio-xede jasangarri bat dute eta horien kudeaketa ingurumen- eta gizarte-inpaktu positiboko irizpideen arabera egiten da. Kutxabank RF Objetivo Sostenible eta Kutxabank RV Objetivo sostenible funtsak dira. Azpimarratu behar da gure bezeroek funts horiek eskuratu ditzaketela hala zorroen kudeaketa diskrezionaleko zerbitzuaren nola aholkularitza ez-independenteko zerbitzuaren bidez.  Gogorarazi nahi dugu gaur egun merkaturatuta dauden Kutxabank Gestiónen gainerako funtsak 8. artikulu gisa katalogatuta daudela; hau da, ingurumen- edo gizarte-ezaugarriak sustatzen dituzte eta gobernantzako jardunbide egokiak betetzen direla bermatzen dute. Gainera, haren funts guztiek inbertsioak ikuspegi horretatik kudeatzeari buruzko informazio zehatza dute, hala Jasangarritasunaren eranskinean nola gardentasunari buruzko informazio gehigarrian.

Bestalde, Zorro Delegatuek ingurumen- edo gizarte-ezaugarriak sustatzen dituzte eta, inbertsioak kudeatzean, kontuan hartzen dute hautatutako funtsek jasangarritasun faktoreei buruz egiten dituzten kontrako gorabehera nagusien azterketari buruzko informazioa. Gainera, kontratazio-prozesuan txertatzen den Zorro delegatuen jasangarritasunari buruzko Eranskinean horri buruzko informazio guztia zehazten da.

Azken batean, helburu nagusia da inbertsioko irtenbideak ikuspegi global batetik ematea, dibertsifikazioa lortzeko. Hala, gure inbertsio-zerbitzuek, finantza-irizpideak txertatzeaz gain, konpromiso handia dute jasangarritasun-arloan.

Finantzazio produktuak

2023an, Kutxabank Taldeko finantza erakundeek ahulezia arriskuan dauden hipoteka-zordunak babesteko egindako ahaleginak indartu dira, 6/2012 Errege Lege Dekretuak eta 19/2022 Errege Lege Dekretuak araututako Jardunbide Egokien Kodeari atxikiz betetzeko konpromisoa hartu genuen neurriak mantenduz. Hala, zordun ahulenen interes tasen igoera arindu dugu, bezeroekin adostutako aukerak gehituz, esaterako, birnegoziazioak, birfinantzaketak eta/edo amortizazio aurreratuak.

Kutxabank Taldea oso kontzientziatuta dago ingurumenaren zaintzarekin eta jasangarritasunarekin, eta hori agerian geratzen da duela zenbait urtetatik hona Hipoteka Berdea produktuarekin kalifikazio energetiko handia duten etxebizitzen hipoteketan eskaintzen dugun hobariarekin. Gainera, aktiboko produktu berri bat jarri dugu martxan, Eraginkortasun Energetikoaren Mailegua. Horren bidez, finantzaketako baldintza bereziki onuragarriak ematen ditugu pertsona fisiko edo juridikoek eta, bereziki, Jabeen Erkidegoek eraikinak birgaitu ditzaten, Estatuko etxebizitza-parkearen eraginkortasun energetikoa hobetze aldera.

2023an, halaber, ahalegin handia egin dugu gazteei laguntzeko, lehen etxebizitza eskuratzen dutenean, adibidez; hala, zenbait autonomia-erkidegotako hitzarmenekin bat egin dugu, esaterako, Madrilgo Erkidegoaren "Mi Primera Vivienda" Programarekin eta Andaluziako Juntaren "Garantía Vivienda Joven" Programarekin. Etxebizitza erosteko tasazioaren % 80tik gorako finantzaketa eskatzen duten gazteentzat abiarazi dituzte programa horiek. Horrekin guztiarekin, 2023an hipoteka-kuota handitzea lortu dugu hala Euskal Autonomia Erkidegoan (2023ko urtarrilean % 27,66 izatetik azaroan % 30,17 izatera igaro gara) nola Andaluzian (2023ko urtarrilean % 7,48 izatetik azaroan % 9,54 izatera), EINen 2023ko urriko datuen arabera.

Finantzaketarako beste produktu garrantzitsu batzuk dira “Kutxabank Kredit” sarearen bidezko kontsumorako maileguak eta ekologikoki edo energetikoki eraginkorrak diren produktuak finantzatzeko lerroak, zeinak finantzaketa-baldintza bereziak eskaintzen baitituzte energia- edo ingurumen-ziurtagiri jakin batzuk dituzten produktuentzat, esaterako:

• Ibilgailu ekologikoak eta etxeetako energia eraginkortasuna hobetzeko mailegu pertsonalak.
• Merkataritzako kredituak ematea eguzki plakak, auto elektrikoak kargatzeko puntuak, aerotermia eta galdarak finantzatzeko akordioen bidez, Iberdrolaren eta Repsolen moduko erreferentziazko enpresekin.

Era berean, mailegu pertsonaletan nabarmentzekoa da azken urteotan onlineko finantzaketa (App eta Internet) sustatzearen eta erraztearen alde egindako apustua, pandemiak areagotutako eskaera digitalari erantzunez. Hala, 2023an, udaberriko eta udako hilabeteetan (martxotik irailera) digitalizazio estrategia bultzatu da, baldintza berezietako kanpaina espezifikoen bidez.

2024ari begira, bulegoetan mailegu pertsonalak kontratatzeko prozesuaren digitalizazioarekin jarraitu nahi dugu, eta Kanal Orotako Sinadura Digitala (FDO) ezartzea aurreikusten da.

Ordainketa metodoak

2021ean CO2an neutroak ziren lehen txartelak merkaturatu ziren, eta 2022an jasangarritasunaren aldeko beste urrats bat egin da, txartel guztiak plastiko birziklatuaz fabrikatuta.  Txartel berriak ikur bikoitz batekin identifikatuta daude: neutroak CO2an (berezko logoa) eta % 100 PVC birziklatua.

Bestalde, Ukrainako gerra dela-eta, eta Europako jarraibideei jarraituz, 2022an hainbat neurri hartu dira Errusian (eta herrialde mugakideetan) jaulkitako txartelen BINak blokeatzeko, txartel horiek gure kutxazainetan eta saltokietan jarduteko aukerarik izan ez dezaten.

Kutxabankek txartel katalogo zabal bat du segmentu bakoitzerako, bakoitzarentzat egokiak diren abantailekin:

• Zordunketa txartelak: Visa Debit K26/K26+ (segmentu gaztea), Visa Debit eta Visa Debit 100% (% 100 segmentua).
• Txartel dualak: Visa Dual K26/K26+ (segmentu gaztea), Visa Dual eta Visa Dual 100% (% 100 segmentua) eta Visa Oro Dual.
• Kreditu txartelak: Visa Classic, Visa Oro, Visa Nakar.
• Gainerako txartelak: VíaT teleordainketa. 

2023an, osasun-krisiarekin batera sortu ziren eta gure ordainketa-ohiturak behin betiko aldatu zituzten joerek indarrean jarraitzen dute: eskudiruaren erabilera murriztu egin da, baita zenbateko txikietarako ere. Ordainketa mugikorrek etengabe jarraitzen dute ugaritzen; hala, ia lau ordainketa presentzialetatik bat dira. Eta merkataritza elektronikoa gero eta zabalduago dago gure eguneroko bizitzan.

Ordainketa digitaletarako aplikazioak, KutxabankPayk, zerbitzu hauek eskaintzen dizkie bezeroei:

• Bizum sistema kontu bidezko berehalako ordainketan datza, eta aukera ematen du partikularren artean dirua bidaltzeko, online merkataritzan eta Estatuko Loteria eta Apustuen administrazioetan ordaintzeko, eta GGKEei dohaintzak egiteko.
• Saltoki fisikoetan telefonoarekin ordaintzea eta kutxazainetan kontakturik gabe dirua ateratzea.
• Online saltokietan ordaintzeko txartel birtuala.
• Txartelen blokeoak eta mugak kudeatzea.

Hirugarrenen ordainketa aplikazioetan ere (Apple Pay, Samsung Pay eta Google Pay), bezeroek Kutxabank txartelak aktiba ditzakete saltoki fisikoetan, webguneetan eta appetan ordaintzeko.

Bizum zerbitzuaren bidez GKEei egindako dohaintzei dagokienez, nabarmentzekoa da 2023 amaieran 765.000 erabiltzaile zeudela Kutxabanken eta Cajasurren, eta 27.000 dohaintza baino gehiago egin zituztela, 1.300.000 euro baino gehiagoko zenbateko batez. Era berean, Kutxabanken eta Cajasurren bidez zerbitzuari atxikitako 800 GKEek 18.500 dohaintza inguru jaso zituzten, 860.000 euro baino gehiagoko zenbatekoaz.

Aseguruak

Duela hiru urte baino gehiagotik dugu “Etxe Aseguru Berdea” daukagu, zeina ikuspegi bereko produktuen katalogoaren parte baita, eta ikuspegi jasangarria duten Kutxabank jarduketen palanka garrantzitsuetako bat bihurtu baita. Aseguru honek gero eta presentzia handiagoa du, hala bolumenari nola bezeroentzako eskaintza komertzialari dagokienez.

Helburua da bezeroek eraginkortasun energetikoaren alde dituzten portaerak bultzatzea, ingurumena gehien zaintzen dutenen aldeko diskriminazio positiboa eginez. Alde horretatik, aseguru horrek abantaila bat eskaintzen du bere prezioan, konturako abonu baten bidez, baldin eta bezeroek aseguratutako etxebizitzarako eskatzen den energia ziurtagiria aurkezten badute.

Era berean, aseguru berrientzako Sinadura Digitala eta urruneko salmentarako protokoloak garatzen lan egin da, gure bezeroei erosotasuna eta malgutasuna emateko eta haien joan-etorrien kopurua murrizten laguntzeko.

Halaber, Sanitasekin eta IMQrekin lanean jarraituko dugu, herritarrentzako osasuna sustatzeko programen, ikerketaren eta bikaintasun medikoaren bidez pertsonen osasuna eta ongizatea zaintzen duten bi konpainia baitira.

Jarraian aipatutako produktu guztiak aseguru etxeetakoak dira, eta adierazitako konpainiekin adostuta gauzatzen dira, berariaz adierazten denean izan ezik:

• Etxe Asegurua
• Ordainketen Babeserako Asegurua
• Ehorzketa Asegurua
• Alokairuaren Babeserako Asegurua
• Bizi Asegurua
• Errenta Asegurua
• Arrisku orotarako Eraikuntza Asegurua (Mapfre eta Libertyrekin akordioa)
• Merkataritza Asegurua (Libertyrekin egindako akordio baten bitartez)
• Auto Asegurua (Libertyrekin egindako akordio baten bitartez)
• Osasun Asegurua (IMQ eta Sanitasekin egindako akordio baten bitartez)
• ETEen Asegurua (Libertyrekin egindako akordio baten bitartez)

3.2.2. Fineco Taldea

Hauek izan dira 2023ko produktu nabarmenenak:

• Aurrezki eta inbertsio produktuak:
  • Banku pribatuetako bezeroei, IICei (Inbertsio kolektiboko instituzioak) buruzko inbertsioaren inguruko aholkularitza; pertsona fisiko nahiz juridikoak.
  • Banku pribatuetako bezeroei, nazio zein nazioarte mailako errenta aldakor eta finkoen balioen bitartekotza; pertsona fisiko nahiz juridikoak.
  • Banku pribatuetako bezeroei, nazio mailako errenta aldakorreko balioak gordailutu eta zaintzea; pertsona fisiko nahiz juridikoak.
  • IIC zorroak, FILPE, pentsio funtsak, BGAE eta txikizkariak diren bezeroen eta aurkako alderdi hautagarrien eskumeneko kudeaketa zorro espezifikoak.
  • Pentsio Funtsen administrazioa.
  • Aholkularitza finantzariorako zerbitzuak eta Family Office.

3.2.3. Kutxabank Gestión

Kutxabankek aurrezteko eta inbertitzeko aukeren katalogo oso bat du.

Proposamen nagusiak zorroen eskumeneko kudeaketa zerbitzua izaten jarraitzen du, zeinak etekin – arrisku bikotea maximizatzen duen. Zorroek, gehienetan edo beti, Kutxabank Gestiónek kudeatutako funtsetan inbertitzen dute.

Kudeatzaileak bezero profesionalen zorroak kudeatzen ditu. Hauek dira nabarmenenak:

• Aurreikuspen plan indibidualak: Baskepensiones.
• Enplegu planak: Kutxabank Enplegua, Alejandro Echevarría, eta Kutxabankeko langileen planak.
• Kutxabank Pensionesen pentsio planak SAU, Pentsio Funtsen Entitate Kudeatzailea.
• Zorro delegatua: Fundación Diocesana, 2023ko abenduaren 22ra arte.

3.2.4. Norbolsa

Hauek izan dira 2023an eskainitako produktuak:

• Balioen bitartekotza
• Likidazioa eta zaintza
• Lehen mailako merkatuan kokatzea
• Zorroen kudeaketa
• Zerbitzu korporatiboak
• M&A

3.2.5. Kutxabank Empréstitos

Sozietateak aurten berritu du ordaindukoen programa. Ordaindukoak eman ditu, 828 milioi euroko balioaz.

Jasangarritasun txostena

3.3. Zerbitzua jasotzen duten merkatuak

Kutxabank Taldearen jarduera txikizkako sektorean oinarritutako tokiko bankaren eredu batean oinarritzen da, eta jatorrizko lurraldeekin konprometituta dago. Hala, Taldearen jarduera-eremu nagusiak Euskadi eta Kordoba dira, baina Estatuko beste eremu batzuetan ere presentzia nabarmena du (Hedapena). Hala ere, ez da ahaztu behar enpresei, ETEei eta erakundeei emandako babesa, Erakundeak inguruko industria- eta gizarte-ehunarekin duen konpromisoaren ondorioz.

* Aurreko urteetako datuak berriz adierazi dira, Kordoba eta Hedapena sareen berregituraketan gertatutako aldaketa baten ondorioz.

Hona hemen Kutxabank eta Cajasurren negozio bolumenaren banaketa:

Negozioaren bolumena (2021): 127.901 M€ (*)

• Instituzioak6,7%
• Enpresak eta banka korp8,3%
• Hedapena21,6%
• Kordoba8,8%
• Araba7,4%
• Gipuzkoa16,8%
• Finantza-merk5,5%
• Bizkaia24,9%

Negozioaren bolumena (2022): 127.383 M€ (*)

• Instituzioak7,9%
• Enpresak eta banka korp8,9%
• Hedapena21,9%
• Kordoba8,7%
• Araba7,3%
• Gipuzkoa16,6%
• Finantza-merk4,1%
• Bizkaia24,6%

Negozioaren bolumena (2023): 113.978 M€ (*)

• Instituzioak7,9%
• Enpresak eta banka korp9,7%
• Hedapena21,5%
• Kordoba8,5%
• Araba7,0%
• Gipuzkoa16,1%
• Finantza-merk5,5%
• Bizkaia23,8%

Jasangarritasun txostena

3.4. Kutxabank Taldearen arriskuaren kudeaketa

Atal honetan, kreditu erakundeen talde bateragarrien arriskuaren kudeaketa jasotzen da, eta barne hartzen ditu kreditu erakundeak (Kutxabank eta Cajasur) eta erakunde instrumental nagusiak (Kartera-1, Kutxabank Gestión, Fineco eta Norbolsa).

3.4.1. Kudeaketaren ikuspegia

Taldearen enpresa arloko gizarte erantzukizunaren oinarrizko elementuetako bat denboran zehar jasangarritasuna bermatuko duen kudeaketa eredu bat martxan jartzean datza eta, horrekin batera, bezero eta inbertitzaileekin finantza konpromisoak zorrozki betetzea eta gizarteari egiten dion ekarpena mantentzean; hala gauzatzen dituen ekonomia eta inbertsio jardueren nola bere akziodunak diren banku fundazioek Kutxabanketik eratorritako baliabideekin egiten dituzten gizarte jardueren bitartez.

Bere jarduera aurreko paragrafoan azaldutako jasangarritasun printzipioaren ildotik gauzatuko dela bermatzeko, bere arrisku profil globalaren gobernantza sendoa du, eta, horren bidez, Kutxabankeko Administrazio Kontseiluak arlo horretan jarraitu beharreko jarraibideak ezartzen ditu. Horrela eratutako Arriskuaren kudeaketa esparruak hiru elementu ditu:

• Arrisku Gosearen Esparrua, non Taldearen jarraibide estrategikoak ezartzen diren, arrisku profil globalari dagokionez.
• Arriskuaren Kudeaketaren Barne Gobernuaren Esparrua. Bertan, arriskuaren kudeaketak arlo teknikoan, antolamendukoan eta gobernantzakoan jarraitu behar dituen ildo nagusiak ezartzen dira.
• Arrisku mota garrantzitsuenen kudeaketa politiken eskuliburuak.

Jarraian, Taldearen Arriskuaren kudeaketa esparrua osatzen duten eduki nagusietako batzuk zehazten dira.

Taldearen arrisku gosearen mailaren adierazpen korporatiboa

Arrisku Gosearen Esparruaren bidez, Kutxabankeko Administrazio Kontseiluak oro har zehazten du zein den izan nahi duten arrisku profil orokorra, atal honen hasieran azaldutako zuhurtasun printzipioaren ildotik.

Zehaztasun maila handiago bat lortze aldera, aipatutako adierazpen generikoa honela osatzen da:

• Eremu kualitatiboan, lortu nahi den arrisku profil globala ezaugarritu behar duten jarraibide espezifiko batzuk deskribatzen dira.
• Esparru kuantitatiboan, arrisku adierazle multzo bat hautatzen da, zeinak batera kontuan hartuta, Taldeak une bakoitzean duen arriskuaren profil globalaren eboluzioa ebaluatzea ahalbidetzen duen. Jarraian, garrantzitsuenentzat helburu estrategikoak ezartzen dira, baita hainbat behaketa eta alerta atalase ere, zeinak jarduera protokolo bereziak aktibatzen dituzten urratzen direnean.

Taldeko arrisku gosearen maila ezartzen duten jarraibide kualitatibo eta kuantitatiboek oinarrizko erreferentzia bat osatzen dute ildo estrategikoak zehazteko orduan. Era honetan, Taldearen plan estrategikoek bateragarri egin beharko dituzte bere finantza helburuak lortzea eta arlo horretan ezarritako helburuekin bat datorren arrisku profil globala mantentzea.

Premisa hori kontuan hartu da Taldearen plan estrategikoak egiteko orduan. Plan horiek, hautatutako arrisku adierazleek Arrisku Gosearen Esparruak ezarritako norabidean eboluziona dezaten laguntzen dutenez, Kutxabank Taldea, esparru horretan, bere helburua bermatzetik hurbilago egongo da: Taldearen jasangarritasuna eta, beraz, gizarteari zuzenean eta zeharka egiten dion ekarpenaren iraunkortasuna.

Arriskuaren kudeaketaren faseak

Taldean, arriskuaren kudeaketak honako fase hauek ditu:

• Taldearen arriskuarekiko esposizio nagusiak identifikatzea, dagozkien kontrol esparruen gaineko erantzukizunak esleitzea erraztuko duen tipologia korporatibo baten barruan zehaztu eta kokatzea barne hartuta.
• Arrisku bakoitzaren garrantzi maila ebaluatzea, Taldearen baliabide propioetan eta/edo balio ekonomikoan eragina izateko izan dezakeen gaitasunaren arabera, arrisku mota jakin bakoitzerako arrisku gosearen maila ezartzea eta kapital arautzailea eta/edo ekonomikoa esleitzea barne hartuta.
• Arrisku mota bakoitzarekiko esposizio maila neurtzea, dagozkion adierazleen, gauzatze mailaren eta aurreikus daitekeen bilakaeraren bidez, egoera bereziki kaltegarrietan (estres probak).
• Arrisku mota garrantzitsuenetarako kudeaketa politikak sortu eta ezartzea, hala badagokio onarpen prozesuak, eskura dagoen informazioaren kudeaketa, mugak ezartzea eta/edo arintzeko mekanismoak barne hartuta.
• Arrisku moten bilakaera monitorizatzea, adierazleen jarraipena eginez eta kontrol esparruen gaineko kontrolak ezarriz.
• Barneko (organo betearazleak eta gobernu organoak) eta kanpoko (agintaritza ikuskatzaileak, rating agentziak, merkatuak) informazioetarako reportingak egitea eta zabaltzea.

Rolak eta erantzukizunak esleitzea

Taldearen Arrisku Kudeaketako Barne Gobernuaren Esparruak arrisku mota guztien kontrol esparruen erantzukizun orokorrak esleitzen ditu. Esleipen horrek jarraibide hauek jarraitzen ditu:

• Arrisku mota guztien gaineko azken erantzukizuna Kutxabanken Administrazio Kontseiluari dagokio, eta hark ezarri beharko ditu kasu bakoitzean jarraitu beharreko jarraibide estrategikoak eta aplikatu beharreko kudeaketa politikak, eta horien bilakaera monitorizatu beharko du.
• Eskala exekutiboan, arrisku mota bakoitza batzorde espezializatu baten erantzukizuna izango da, edo, bestela, Bankuko Zuzendaritza Batzordearena berarena.
• Kontrol esparru bakoitzaren koordinazioa antolamendu unitate jakin bati esleitu zaio.
• Hiru defentsa lerroko eskema hartzen da, arrisku mota bakoitzaren kontrol esparrua osatzen duten elementuei dagokienez.

Merkatuari arriskuei buruz emandako informazioa

Indarrean dagoen banku araudiak merkatuari arriskuei buruzko informazioa ematera behartzen ditu finantza erakundeak, aukera izan dezaten beren arriskuaren profil globalaren eboluzioari buruzko ebaluazio bat egiteko. Argitaratu beharreko gutxieneko edukiak 2013/575 (EB) Erregelamenduaren Zortzigarren Zatian ezartzen dira (gerora 2019/876 (EB) Erregelamenduak aldatu zuen, kreditu erakundeen eta inbertsio enpresen zuhurtziazko betekizunei buruzkoak), bai eta arau hori garatzen duten ondorengo hainbat arautan ere.

Taldeak aipatutako eskakizunak betetzen ditu, izan ere, bere web orrian (Inbertitzaileentzako informazioa eremuko III. zutabea atala) funtsezko adierazleen inguruko hiruhilekoko informazioa eta “Zuhurtziazko garrantziko txostena” izeneko dokumentua argitaratuta.

• https://www.kutxabank.com/cs/Satellite/kutxabankindex_eu.htmlinbertsiogileentzako_brinformazioa/informazio_finantzarioa/pilar_iii

“Zuhurtziazko garrantzia duen informazioa” dokumentuak publikoaren eskura jartzen ditu, araudiak eskatutako gutxieneko minimoez gain, Taldearen arriskuaren profil globalaren eboluzioari eta, beraz, haren finantza jasangarritasunari buruzko iritzi sendo bat eratzeko informazio osagarria. Testuinguru horretan, 2023an ESG arriskuen dibulgazioari buruzko txosten espezifiko bat argitaratu da.

3.4.2. Kutxabank Taldeko arrisku nagusien azken bilakaera

Testuinguru ekonomikoa

Monetari dagokionez, 2023ko ekitaldian, banku zentral nagusiek jarraipena eman diote 2022an esku-hartze tasek izandako igoerari. Egia da urtearen azken zatian igoera horiek eten egin direla, baina diru-agintaritza nagusiek azpimarratu dutenez, litekeena da tasa ofizialak luze mantentzea maila horietan, inflazioa xede dituzten tasetara bideratzeko.

Esparru ekonomikoan, 2023ko ekitaldian, mendebaldeko ekonomia nagusiak pandemiaren osteko urteetan lortutakoak baino hazkunde nabarmen txikiagoak izatera igaro dira. Bestalde, inflazio tasak moteldu egin dira hilabeteak igaro ahala, energiaren prezioen jaitsierak lagunduta, neurri handi batean.

Finantza erakundeei dagokienez, testuinguru horretan, pentsa daiteke bezeroen ordaintzeko gaitasuna ahuldu egingo dela, eta Kutxabank Taldea kontu hori modu estuan ari da monitorizatzen. Bestalde, interes tasen normalizazioak mesede egiten die finantza erakundeei.

Ukrainako gerraren eta beste gatazka batzuen inpaktua

Ukrainako gerrak Kutxabank Taldean izan ditzakeen inpaktu espezifikoen inguruan egindako monitorizazio zorrotzaren ondoren, agerian geratu zen Taldeak zuzeneko esposizio txikia zuela gatazkaren zuzeneko eraginpeko herrialdeetako bezeroen eta herrialde horietan interes garrantzitsuak dituzten beste bezero batzuen aldetik.

Fineco Taldea

2023an ez da gauzatu jarduera espezifikorik Errusia-Ukraina gatazkari dagokionez. Nolanahi ere, Finecoren azterketa- eta kudeaketa-taldeak gaur egungo testuinguru geopolitikoaren jarraipena egiten du, eta gaur egungo gatazka belikoek merkatuetan izan dezaketen inpaktua eta inbertsioen errendimenduan izan dezakeen eragina ebaluatzen du. Gainera, Finecok gatazkatsutzat jotzen diren eremu geografiko jakin batzuetan ez inbertitzeko ESG Politika bat du.

Kutxabank Gestión

Errusiaren eta Ukrainaren arteko gatazkari eta beste gatazka armatu batzuei dagokienez, jarduketa hauek egin dira:

• BGF Emerging Europe funtsaren likidezia monitorizatu da. Kudeatzaileak Wall Streeten kotizatutako enpresa errusiarren posizio likidoak saldu ditu tokiko brokerren bidez. Zain gaude kudeatzaileak Split bat egiteko baimena lortu eta Errusiatik kanpo akzioak dituzten klaseetako partaidetzak saltzeko.
• Ez da erosi aktibo gehigarririk ez Errusian ez Ukrainan.
• Israelen esposizioa duten posizio txiki batzuen salmenta baloratu eta baztertu da.

Kutxabank Seguros

Jarraian, Errusia-Ukraina gatazka dela-eta egindako jarduerak azalduko ditugu:

• INBERTSIOAK: Kutxabank Vida y Pensiones eta KB Asegurado sozietateen inbertsio zorroa aztertu da, eta ez da hauteman Errusiarekin edo Bielorrusiarekin lotutako aktiborik.

• BEZEROAK: 2022ko apirilean, Kutxabankek EBn eta Suitzan bizi ez diren bezero errusiarrak eta bielorrusiarrak bilatu zituen, EBk arlo horretan onartutako Erregelamenduak betetzeko eta pertsona horiek 2022ko otsailaren 25ean (neurri horiek hasi ziren egunean) zituzten saldoei gehituta 100.000 eurorainoko diru sarrerak ez dituztela kontrolatzeko.

  Kutxabankeko eta Cajasurreko 64 bezero detektatu ziren, eta horietako batzuek Etxe Asegurua, Bizitza Arrisku Asegurua eta Auto Asegurua zituzten kontratatuta. Aseguru horietan bezeroek ez dute saldorik; aldiz, prima bat ordaintzen dute, polizan aurreikusitako arriskuak gertatuz gero, halakoak estaltzeko. Prima Kutxabanken edo Cajasurren kontuetan ordaintzen da.

  Aurrezki aseguruetan soilik izan dezakete saldoa bezeroek, baina detektatutako bezeroetako inork ez zuen aurrezki asegururik kontratatuta. Aseguru horietan ere, Kutxabanken edo Cajasurren kontuen bidez ordaintzen da prima. Zorroko aseguruak dira, jada ez da ekoizpen berririk sartzen eta, beraz, kontrola egiten zaien bezeroek ezin dituzte halakoak kontratatu.

• PENTSIO PLANAK: Detektatutako bezeroetako inork ez zuen Pentsio Planik kontratatuta. Nolanahi ere, pentsio planetarako ekarpenak ere Kutxabanken edo Cajasurren kontuetan egiten dira. Era berean, Kutxabankek edo Cajasurrek kontrolatzen ditu beste erakunde batetik datozen pentsio planen kanpo lekualdaketak, eta erakunde horietako batean kontu bat izan behar dute.

• PRESTAZIOAK BIZITZA ASEGURUETAN ETA PENTSIO PLANETAN: Bizitza aseguruetako eta pentsio planetako prestazioetan, titularra hiltzen bada, kapitala izendatutako onuradunari emango zaio, edota legezko oinordekoei, berariazko izendapenik ez badago.

  Halako egoeretarako, jarraibide egokiak eman zitzaizkien KB Seguros eta KB Pensiones sozietateetako izapidegileei. Errusiar edo bielorrusiar onuradun baten kasua agertzen bada, jakinarazi egingo dute eta ez dute ordainketa egingo; izan ere, aldez aurretik aztertu beharko da nola jokatu erabakitzeko. Orain arte ez da halakorik gertatu.

• INSTALAZIOAK: 14/2022 Errege Lege Dekretuak, abuztuaren 1ekoak, aurrezteko, eraginkortasun energetikorako eta gas naturalaren mendekotasun energetikoa murrizteko ezartzen dituen neurrietara egokitu gara; horretarako, berogailu eta hozte tenperaturen muga 19 eta 27 ºC-ra aldatu dugu, hurrenez hurren, gure esparruetan.

Norbolsa

Ez da hauteman Errusia-Ukraina gatazkaren ondoriozko inpakturik. Hilero ematen zaizkio Taldeari bezeroek dituzten Errusiako baloreei buruzko datuak. Ez du Errusiako bezerorik.

Kutxabank Empréstitos

Errusia-Ukraina gatazkak ez du zuzeneko inpakturik izan sozietatean.

Arrisku mota nagusien bilakaera

Jarraian, 2023an Taldeak izan dituen arrisku mota nagusien bilakaera laburbilduko dugu:

Kreditu arriskuak

• Kreditu-arriskuei dagokienez, gerta daiteke, hazkunde ekonomiko txikiagoaren eta interes tasa handiagoen ondorioz, datozen ekitaldietan gaurkoak baino ez-ordaintze maila handixeagoak izatea. Nolanahi ere, espero da Taldearen kreditu zorroak sistemaren batezbestekoa baino portaera nabarmen hobea izatea, profil kontserbadorea duelako.
• Ildo horretan, eta kontuan hartuta egoera ekonomikoarekin lotutako ziurgabetasuna eta agintari gainbegiraleek emandako zuhurtzia handieneko gomendioak, Taldeak kreditu zorroa saneatzeko kopuru garrantzitsuak eskaintzen jarraitu du. 2023an, kreditu saneamenduen eta higiezin saneamenduen emaitza kontuaren gaineko eragin garbia 246,2 milioi eurokoa izan da.
• 2023an, Taldearen kreditu zorroaren berankortasun tasa nahiko egonkor mantendu da, eta ekitaldia % 1,39an itxi da (2022 amaieran % 1,37koa zen). Hona hemen bilakaera hori ahalbidetu duten arrazoi nagusiak:
  • Kreditu zorro horrek arrisku nahasketa oso kontserbadorea du, zeinetan partikularrekiko (egoitza hipotekak, gehienbat) eta administrazio publikoekiko esposizioek zorro osoaren % 80 inguru baitute.
  • Arriskuak onartzeko prozedura horiek eskakizun handiko irizpideak dituzte eta, horrekin batera, kontrako alderdien ezagutza sakona, batez ere Taldea merkatu kuotari dagokionez liderra den lurraldeetan.
  • Covid-19aren krisiaren esparruan, nahiz eta Taldeak bezero segmentu ahulenei laguntzeko ekimen publiko eta sektorialetan parte hartu zuen krisian zehar (partikularrentzako luzamenduak eta ICOk edo enpresentzako elkar bermatzeko sozietateek bermatutako finantzaketak), zorro horien berankortasun mailak oso neurritsuak izaten jarraitzen dute, sektoreko batez bestekoaren azpitik baitaude.

Finantza arriskuak

• Covid-19aren krisiak iraun duen bitartean, Taldearen likidezia indartu da, EBZak abian jarritako ezohiko finantzaketa programetan (TLTRO III) parte hartu duelako eta bezeroek likidezia pilatu dutelako.
• Europako Banku Zentralak TLTROs III programaren bidez abian jarritako aparteko finantzaketa funts gehienak 2023an itzuli ondoren, Taldearen LCR ratioak % 172,34an itxi du ekitaldia.
• Era berean, 2023an, Kutxabank Taldearen egiturazko likideziaren posizioak maila oso altuak izaten jarraitu du. Likidezia posizio sendo hori txikizkako gordailuen oinarri zabal, alekatu eta egonkor batek babestutako finantzaketa egituran oinarritzen da eta, horri esker, Taldearen finantzaketako handizkako merkatuen mendekotasuna oso txikia da.
• Taldeak aktibo likidoen maila handia izaten jarraitzen du, baita azkar erabiltzeko finantzaketa bideena ere, eta finantza betebeharrak muturreko baldintzetan ere beteko dituela bermatzen dute.
• Bestalde, 2023an, finantza-merkatuen bilakaera oso positiboa izan da, hala errenta finkoan nola errenta aldakorrean. Ildo horretan, tasen kurbak behera egin duenez, errenta finkoko zorroen minusbalioak gutxitu egin dira urte osoan.
• Errenta aldakorreko zorroari dagokionez, zeina batez ere Taldeko partaidetzako sozietateetara mugatzen den, kotizatutako tituluen balorazioen hegazkortasun mailak nabarmen handitu dira.
• Trading jardueraren esparruan, Taldeak oso jarduera urria izaten jarraitzen du eta, beraz, ez da inpaktu aipagarririk izan jarduera horretan.
• Interes tasaren egiturazko arriskuari dagokionez, Taldeak bere esposizioaren bilakaera monitorizatzen jarraitu du euroaren interes tasen kurbaren etorkizuneko bilakaeraren egoera hipotetiko batzuen aurrean, eta makroestalduretara jo du beharrezkotzat jo duenean. Jarduera horiek aukera ematen dute esposizio hori nahiko maila txikian mantentzeko, indarrean dauden barne atalaseen eta/edo arau atalaseen azpitik.

Eragiketa arriskuak

• 2023an, bezeroen erreklamazioei lotutako auzietan kudeaketa ahalegin handia egin behar izan da. Industria berri hori banketxeen eta haien bezeroen arteko harremanaren edukia berrinterpretatzen duten epai judizialak agertzearen ondorioz sortu da, eta Taldearentzat nolabaiteko garrantzia duten eragiketa galerak eragin ditu, nahiz eta galera horiek horretarako ezarritako barne atalaseen azpitik egon.
• Bestalde, azkenaldian garrantzi handiagoa duten eragiketa arriskuen artean, honako hauek nabarmendu behar dira:
  • Ukrainaren inbasioagatik, Errusiaren eta, neurri txikiagoan, Bielorrusiaren aurkako zigor gehiago ezarri ziren, eta neurri handi batean finantza erakundeetan ezarri ziren. Ondorioz, erakunde horiek egokitzeko ahalegin handia egin behar izan dute, eta legearen eta eragiketen ikuspuntutik zeuden arriskuei egin behar izan diete aurre.
  • Azken aldian eredu estatistikoek Taldearen prozesu batzuen barruan hartu duten protagonismoa handiagoa da, eta horrek esan nahi du arriskua handitu egin daitekeela, hura erabiltzeari lotuta (eredu arriskua). Horretarako, arrisku mota hori arintzeko azpiegitura zabala jarri du Taldeak.
  • Bestalde, Taldearen korporazio ospea da haren aktibo baliotsuenetako bat eta, beraz, haren balizko narriadurarekin lotutako arriskua (ospe arriskua) arriskuarekiko esposizio gero eta garrantzitsuagoa da. Horregatik, Taldeak bere interes talde nagusien (bezeroak, langileak, hornitzaileak, gizartea) pertzepzioaren bilakaera monitorizatzen du, ospe korporatibo hori osatzen duten balioei buruz, eta balizko gauzatzeak eta hobekuntza eremu potentzialak identifikatzen saiatzen da.
  • Azkenik, zibersegurtasunarekin lotutako arrisku teknologikoaren alderdiak ere gero eta garrantzi handiagoa du. Arrisku horren agerpen aipagarririk erregistratu ez den arren, gaur egungo testuinguruan, mehatxu horri aurre egiteko azpiegitura etengabe indartu behar da, eta langileak eta bezeroak prestatu eta kontzientziatu behar dira.

Bestelako arriskuak

• Partaidetzazko sozietateen arriskuari dagokionez, 2023an Taldearen industria zorroarekin lotutako esposizio gordinak aurreko ekitaldikoen antzeko mailari eutsi dio (1.710 milioi € 2023 amaieran, 2022 amaieran izandako 1.613 milioi euroen aldean), 2023an ez baita salmenta aipagarririk egin.
• Higiezinen jardueraren arriskuari dagokionez, eta jarduerarekin lotutako zailtasunak gorabehera, 2023an Taldeari esleitutako aktiboen zorroaren bolumenak behera egiten jarraitu du, eta 2023a 996,8 milioi euroko zenbateko gordinarekin itxi zuen urtea (2022a ixtean, 1.090,2 milioi € erregistratu ziren).

Arrisku globalak

• Taldearen kaudimen adierazleek finantza sendotasun handia islatzen jarraitzen dute, 1. mailako kapital arrunteko tresnez (CET1) soilik osatutako kapital egituran oinarrituta. Zehazki, Taldearen CET1 RATIOak (phased-in bertsioa, ikuspegi estandarraren araberakoa) % 18an itxi zuen 2023, indarrean dauden arau- eta ikuskapen-eskakizunen, Europako finantza sektorearen batez bestekoaren eta Arrisku Gosearen Esparruan ezarritako helburu korporatiboen oso gainetik.

Klima-eta ingurumen-arloko arrisku faktoreak

• Klima- eta/edo ingurumen-arloko arrisku faktoreek beren arrisku tipologiako ohiko kategorietan duten presentziari buruzko azterketa egin du Taldeak, eta emaitzak Arriskuen Mapa Korporatiboan jaso ditu.
• Azterketa horretan, kontuan hartu dira, batetik, klima aldaketarekin lotutako faktore fisikoak, zeinaren ondorioz muturreko fenomeno meteorologiko gero eta ohikoagoak, kliman pixkanakako aldaketak, ingurumenaren narriadura eta airearen, uraren eta lurraren kutsadura gero eta handiagoa espero daitezkeen; eta, bestetik, karbono gutxiagoko ekonomia jasangarriago baterako trantsizioarekin lotutako arrisku faktoreak, zeinaren ondorioz eragile ekonomikoei hainbat modutan eragingo dieten arau aldaketak eta/edo aldaketa ekonomikoak espero daitezkeen.
• Arrisku fisikoak eta trantsiziokoak bereizita ebaluatu ohi dira, horietako bakoitzaren konplexutasunagatik, argi eta garbi elkarri lotuta dauden arren:
  • Aldi berean, arrisku fisikoen faktoreak faktore klimatiko akutu (muturreko fenomeno meteorologikoak eta horien ondorioak) edo kroniko (klimaren eta ingurumen baldintzen aldaketa progresiboetatik sortzen direnak) gisa sailka daitezke.
  • Trantsizioko arriskuko faktoreak ere zenbait kategoriatan sailka daitezke, esaterako, arau eta legezkoak, teknologikoak, merkatukoak eta ospearekin lotutakoak.
• Ildo horretan, adierazi behar da, Europako Banku Zentralak 2020ko azaroan argitaratutako Klima eta Ingurumen Arriskuei buruzko Gidan eta Task Force on Climate-related Financial Disclosures argitalpenean ezarritakoaren ildotik, Kutxabank Taldeak ez dituela klima- eta ingurumen-arriskuak arrisku kategoria espezifiko gisa kudeatzen; aitzitik, lehendik dauden arrisku kategorien mendeko arrisku faktoretzat hartzen ditu (kreditu arriskua, eragiketa arriskua, merkatu arriskua, aseguru jardueraren arriskua, ospe arriskua, partaidetzazko sozietate autonomoetako arriskua...).
• Horrez gain, 2023ko ekitaldian, Kutxabank Taldeak klima- eta ingurumen-arloko arrisku faktoreen materialtasuna ebaluatzeko barne prozesuan sakondu du, zenbait denbora mugatan eta arrisku- eta produktu-kategorien arabera, eta horren ondorio nagusiak aipatzen dira Arriskuen Mapa Korporatiboan.
• Aldi berean, 2023an, Taldeak gizarte- eta gobernantza-arriskuekin lotutako arrisku faktoreak identifikatzen jarraitu du.
• Era berean, Taldeak ibilbide orri bat dauka, Europako Banku Zentralak Klima eta Ingurumen Arriskuen Gidan emandako espektatibetara egokitzeko. Aipatutako ibilbide orriak hainbat urtetarako gauzatze epea aurreikusten du, eta ehun ekimen baino gehiago biltzen ditu, arrisku faktore horiek eragin ditzaketen arrisku-motak gauzatzeko bide nagusiak identifikatu, kudeatu eta arintzeko.
• Europako Banku Zentralaren Gida argitaratu zenetik, Taldeak giza baliabideak eta baliabide teknikoak esleitu ditu aipatutako ibilbide orria gauzatzeko. Ibilbide orri horren helburua da klima- eta/edo ingurumen-arloko arrisku faktoreak eragin handieneko arrisku moten kontrol esparruetan txertatzea. Prozesu horretan, Bulego Tekniko Klimatiko bat sortu da, aipatutako kontrol esparruak koordinatzen dituzten arloei euskarri tekniko zentralizatua emateko.

Zuhurtziaren printzipioari dagokionez, Erakundeak zenbait neurri hartu ditu azken ekitaldietan, klima- eta ingurumen-arriskuek bere negozio ereduan eta etorkizuneko jasangarritasunean izan dezaketen inpaktua arintzeko. Zehazki, alderdi nagusietako batzuk aipatzen dira:

• Finantzatutako zorroaren bitarteko deskarbonizazio helburuak zehaztu ditu Erakundeak, lehentasunezko sektoreetan berotegi efektuko gasen emisioen intentsitatea murrizteko. Ildo horretan, helburuak eguneratzen, aurrerapen mailaren jarraipena egiten eta sektore berrietara zabaltzen jarraitzen du.
• Gobernu Organoek ingurumen- eta gizarte-arloko Sektorekako Politika onartu dute. Horretan, kaltegarriak izan daitezkeen hainbat jarduera eta azpijarduera identifikatzen dira, aintzat hartuta Erakundeak haien esposizioa mugatu nahi duela.
• Asko aurreratu da Klima eta Ingurumen Arriskuei buruzko Ibilbide Orriaren jarduera ildoetan, eta Erakundearen klima- eta ingurumen-arriskuen kudeaketa esparrua indartzen ari da horri esker.
• Era berean, Erakundearen kontrako alderdi nagusien ESG performancea aztertzen ari gara, esparru horretan ager daitezkeen arriskuak identifikatu eta arintzeko.
• Esposizioa neurtzeko eta klima- eta ingurumen-arriskuekiko estres testeko ariketak egiteko metodologia eta probak sofistikatu eta zabaldu dira.
• Kontrako alderdi nagusiekin lanean ari gara kontratuetan gizarte- eta ingurumen-jardueraren adierazleak sartzeko, finantzaketaren kostua horiek betetzearekin lotzen baitute. Halaber, Finantzaketa Jasangarriaren Esparrua formalizatu da maila korporatiboan, eta hura operazionalizatzeko lanean ari gara.
• Erakundearen Plan Estrategikoaren barruan monitorizatzen diren klima- eta ingurumen-alderdiei buruzko adierazleak zabaldu dira, eta horietako batzuk Arrisku Gosearen Esparruan txertatu dira.

Hala, Erakundea zenbait jarduera ildo ari da abian jartzen, arrisku tipologia horrek izan dezakeen inpaktuari aurrea hartzeko, izan ditzakeen ondorio kaltegarriak mugatzeko eta merkatuko eragileei ekonomia jasangarriago baterako trantsizioan laguntzeko.

3.4.3. Arrisku teknologikoak

Finantza Taldearen Arriskua Kudeatzeko Barne Gobernuaren Esparruak honela definitzen du arrisku teknologikoa: taldeak balio ekonomikoa galtzeko aukera, prozesuen, sistemen, sareen eta abarren akatsen edo desegokitasunen ondorioz, edo langileen edo informazioaren eta komunikazioaren teknologiekin (IKT) lotutako kanpoko gertaeren ondorioz.

Arrisku tipologia korporatiboaren barruan, arrisku teknologikoa eragiketa arriskuen barruan sartzen da, eta arrisku hauek biltzen ditu:

• Prestasuneko eta jarraipeneko IKT arriskuak: IKTen sistemen errendimenduaren eta erabilgarritasunaren ondoriozko balio ekonomikoaren galeretan erortzeko aukera aipatzen du, baita datuetan eragin negatiboa izateko aukera eta zerbitzuak behar bezala berreskuratzeko ezintasuna ere. Hori IKTen hardware edo software osagaiek akatsak dituztelako gertatzen da, IKTen sistemen kudeaketan ahuleziak daudelako edo beste edozein inguruabar dagoelako.
• Segurtasuneko IKT arriskuak: IKT sistemetara eta erakundearen barruko zein kanpoko datuetara baimenik gabe sartzearen ondorioz balio ekonomikoa galtzeko aukerari buruzkoa (adibidez, zibererasoak).
• IKT aldaketa-arriskuak: erakundeak IKTen sistemen aldaketak modu egokian eta kontrolatuan kudeatzeko duen ezintasunaren ondorioz balio ekonomikoaren galerak izateko aukerari egiten dio erreferentzia.
• Datuen osotasunaren IKT arriskuak: IKTen sistemetan bildutako eta prozesatutako datuak osatu gabeak, zehaztugabeak edo koherentziarik gabeak izatearen ondorioz balio ekonomikoa galtzeko aukerari egiten dio erreferentzia.
• Kanporatzeko IKT arriskuak: Hirugarren bati edo taldeko beste erakunde bati lotutako IKTen sistemen edo zerbitzuen kontratazioak (talde barruko azpikontratazioa) Erakundearen jardueran eta arriskuen kudeaketan eragin negatiboa izatearen ondorioz balio ekonomikoa galtzeko aukerari egiten dio erreferentzia.

Arrisku teknologikoarekiko gose maila

Finantza Taldeak arrisku teknologikoarekiko esposizio maila bat mantendu nahi du, zeina bateragarria izango den arrisku ertain-txikiko profil global baterantz jotzeko helburu orokorrarekin. Arrisku teknologikoaren kasuan, Taldearen arrisku gosearen maila TXIKIA da. Termino kualitatiboetan, arrisku mota horren gauzatze garrantzitsuak jasateko probabilitatea oso txikia izateko nahia da.

Arrisku teknologikoa kontrolatzeko esparrua

Era berean, Arrisku Teknologikoaren Kontrolerako Esparru bat du, kategoria horren berezko arrisku maila materiala maila txikiko hondar arrisku bihurtzeko eta alderdi hauek bermatzeko:

• Arrisku teknologikoarekiko esposizio nagusiak identifikatu egiten direla, horiek gauzatzeko bide posibleak eta azpiko arrisku faktore nagusiak barne.
• Arrisku Teknologikoarekiko esposizioaren bilakaera neurtzen eta monitorizatzen dela, baita haren gauzatze maila ere.
• Arrisku teknologikoa arintzeko eta kudeatzeko prozedura egokiak daudela.
• Arrisku teknologikoari buruzko kudeaketa informazio egokia eta eguneratua dagoela. Informazio hori organo betearazleen eta gobernu organoen artean zabaltzen da, garrantzi mailaren arabera.

Arrisku mota nagusiak kudeatzeko erantzukizunak hainbat mailatan esleituko dira: Erabaki maila, kudeaketa-/gainbegiratze-maila eta auditoretza maila. Arrisku Teknologikoaren kasu zehatzean, erantzukizunak honela esleitzen dira:

Finantza Taldeak, ahal den neurrian, arrisku gosearen maila zehazten du, helburu korporatiboak eta/edo atalaseak ezarriz arrisku adierazle kuantitatiboei buruz.

3.4.4. Arriskuen kudeaketa Kutxabank Segurosen

Kutxabank Segurosen Arriskuak Kudeatzeko Sistemak arrisku guztiak hartzen ditu bere baitan, bai kaudimen-kapitalaren eskakizunak kalkulatzeko kontuan hartzen direnak (kuantitatiboak), bai kalkulu horretan kontuan hartzen ez direnak edo partzialki kontuan hartzen ez direnak (kuantitatiboak eta kualitatiboak).

Arriskuen eta Kaudimenaren Barne Ebaluazioko Politikan (ORSA), Erakundeak bere jardueraren garapenean dituen arriskuetako bakoitza aztertzen da, arrisku horien izaera, arrisku horiek neurtzeko eta kudeatzeko modua eta horien intentsitatea.

Erakunde bakoitzaren arrisku tipologia taula hauetan ikus daiteke (*AK. Kualitatiboki aztertzen diren arriskuak):

Kutxabank Vida y Pensiones

Kutxabank Aseguradora

3.4.5. Ekonomia, ingurumen eta gizarteari buruzko gaiekin lotutako arriskuen kudeaketa

Taldeko banku erakundeak: Kutxabank eta Cajasur

Kutxabankeko eta Cajasurreko Administrazio Kontseiluek bi sozietateen arriskuak kontrolatzeko eta kudeatzeko eskumenak dituzte.

Hauek dira arlo horretan dituen eginkizun zehatzak:

• Arriskuak kudeatzeari dagokionez, jarduera ildo nagusiak markatuko dituzten printzipioak eta politikak ezartzea; horiek aldian-aldian berrikusi eta eguneratuko dira.
• Halaber, komenigarritzat joz gero, arrisku mota garrantzitsuenetarako politika espezifikoak onartu ahal izango dituzte.
• Kapital politikaren ildo nagusiak zehaztea eta, egoki iritziz gero, araudi eskakizunei dagokienez mantendu nahi diren baliabide propioen soberakinak zehaztea, bai eta aurreikusitako kaudimen mailak bermatzeko eskura dauden mekanismoak ere.
• Politika hori kaudimen-helburu korporatibo batzuen formulazioan islatzen da. Halaber, kaudimen egoeraren plangintza formalaren emaitzak eguneratuta mantentzen dira, eta barne hartuko ditu gerta daitezkeen krisi egoerei aurre egiteko finantza gaitasuna ebaluatuko duten ariketak ere.
• Arriskua kudeatzeko eremuak mugatzea eta horien gaineko erantzukizuna esleitzea.
• Horretarako, arriskuen tipologia ofiziala eta horien gaineko erantzukizun mailak ezartzen ditu, eta kudeaketa eremuak bi elementuak konbinatuta osatzen dira.
• Antolamendu egitura egokia eta nahikoa ematea arriskuen kudeaketaren arloan, esleitutako erantzukizunekin batera doazen eginkizunak betetzeko behar diren baliabide teknikoak eta giza baliabideak izan ditzaten.
• Etengabe informatuta egotea egon daitezkeen arrisku guztien esposizio mailari, izaerari eta kontrol esparruari buruz, eta kasuan kasuko arriskuaren garrantziarekiko ezagutza maila proportzionala mantentzea.

Bestalde, batzorde eskuordetu bat dute, Arrisku Kontrolaren Batzordea, sozietate horien arriskuak kudeatzeko sistema kontrolatzeko eta gainbegiratzeko ahalmenarekin. Bere eginkizunak Administrazio Kontseiluaren Araudian eta Arrisku Kontrolaren Batzordearen Araudian jasota daude, eta horiek webgune korporatiboetan argitaratuta daude.

Halaber, bi erakundeen Batzorde Exekutiboak, Administrazio Kontseiluak bezala, ekonomia, ingurumena eta gizartearen arloko inpaktuak, arriskuak eta aukerak aztertzeko ahalmena du.

2023ko ekitaldian, Kutxabank eta Cajasurren aldetik garrantzitsutzat hartzen diren gai hauek, Gobernu Organoen esanaren menpe geratu dira:

• 2022ari dagozkion urteko kontu indibidual eta bateratuak eta Kudeaketa Txostena (Gobernu Korporatiboaren Urteko Txostena eta informazio ez-finantzarioaren egoera orria barne), banakakoa eta bateratua, formulatzea (Administrazio Kontseilua) eta onartzea (Akziodunen edo Akziodun Bakarraren Batzar Nagusia);
• Administrazio Kontseiluak, Arriskua Kontrolatzeko Batzordeak aldeko txostena eman ondoren, Kutxabank Taldearen Arrisku gosearen Esparruaren eguneratzea onartzea (Cajasurren kasuan, Arriskua Kontrolatzeko Batzordearen aldeko txostenaren ondoren, aipatutako dokumentuan sozietate horrentzat ezarritako atalase espezifikoak onartzea eta hiru hilean behin haren betetze maila monitorizatzea erabaki zuen Administrazio Kontseiluak);
• Administrazio Kontseiluak, Arrisku Kontrolaren Batzordeak aldeko txostena igorri ondoren, Kutxabank Taldeko Zentzuzko Garrantzia duen Informazioa (ZGI) (Kutxabank SAn bakarrik) izeneko dokumentua onartzea.
• Administrazio Kontseiluak, Arrisku Kontrolaren Batzordeak aldeko txostena igorri ondoren, Recovery Plan 2023 (Kutxabank SAn bakarrik) onartzea.
• Banku gardentasunaren kontrolari buruzko urteko txostena arrazoitzea;
• 2022-2024 Plan Estrategikoaren jarraipena egitea, zeinak, besteak beste, ESGrekin lotutako ekimenak hartzen baititu barne.
• Kutxabank Taldearen ekonomia- eta ingurumen-inpaktuari buruzko azterlanarekin lotutako ondorioen berri eman zaio Administrazio Kontseiluari.
• Era berean, Taldearen Task Force on Climate-related Financial Disclosures (TCFD) delakoaren edukia aurkeztu zaio Administrazio Kontseiluari (Kutxabanken soilik). Horretan, zehatz-mehatz azaltzen da arrisku klimatikoak (fisikoak zein trantsiziokoak) Erakundearen estrategia orokorrean eta jarduera arlo guztietan sartzeko prozesua.
• Next Generation EB funtsen jarraipenaren berri eman zaio Administrazio Kontseiluari (Kutxabanken soilik).
• Klima- eta ingurumen-arriskuekin lotutako zenbait gairi buruzko informazioa eman zaie gobernu organoei: Europako Banku Zentralak klima- eta ingurumen-arriskuei buruz egindako gidara egokitzeko ibilbide orria, klima arloko barne Stress Test galdetegiaren emaitzak, etab.

Fineco Taldea

Finceo SV. SAko Administrazio Kontseiluak bere Araudiko 5.3 artikuluak jasotzen dituen arriskuen kontrol eta kudeaketa eskumenak ditu.

Araudi hori web orrialde korporatiboan argitaratua dago.

• https://www.fineco.com/cs2/Satellite/Fineco_FI/es/inicio/informacion_legal/gobierno_corporativo_y_politica_de_remuneraciones

Kutxabank Gestión

Kutxabank Gestioneko Administrazio Kontseiluak arriskuak kontrolatzeko eta kudeatzeko eskumenak ditu, eta Administrazio Kontseiluaren Araudiaren 5.3 artikuluan jasotako eginkizun zehatz hauek ditu:

1. Etengabe informatuta egotea sozietatearen arriskua kudeatzeko politikei buruz, bai eta sozietateak jasan ditzakeen arrisku garrantzitsu guztiei buruz ere.
2. Sozietateak dituen funtsezko arriskuen kudeaketan eta indarreko legerian ezarritako kaudimen arauetan aktiboki parte hartzea, arriskuak kudeatzeko baliabide egokiak esleitzen direla zainduz eta, bereziki, aktiboen balorazioan, kanpoko kreditu kalifikazioen erabileran eta arrisku horiei buruzko barne ereduetan esku hartuz.
3. Sozietateak dituen edo izan ditzakeen arriskuak bere gain hartzeko, kudeatzeko, gainbegiratzeko eta murrizteko estrategiak eta politikak onartzea eta aldian behin berrikustea, ziklo ekonomikoaren faseari dagokionez jarduten duen egoera makroekonomikoak dituenak barne.

2023ko ekitaldian, arriskuen kudeaketaren ikuspegitik Kutxabank Gestiónek garrantzitsutzat jotzen dituen gai hauek aztertu ditu Gobernu Organoak:

• Administrazio Kontseiluak sozietatearen eta kudeatutako IKEen 2022ko ekitaldiko urteko kontuak formulatzea eta Akziodunen Batzar Nagusiak onartzea.
• Sozietatearen Administrazio Kontseiluak Araudia Betetzeko Unitatearen Urteko Txostena eta 2022ko ekitaldiko Arriskuak Kudeatzeko Unitatearen Urteko Txostena onartzea, Balore Merkatuaren Batzorde Nazionalaren esanetara.
• Sozietatearen Administrazio Kontseiluak 2022ko ekitaldiko Barne Ikuskaritzako Urteko Txostena onartzea, eta ondoren Balore Merkatuaren Batzorde Nazionalari bidaltzea.
• Sozietatearen Administrazio Kontseiluak 2022ko ekitaldiko kapital zuriketaren eta terrorismoaren finantzaketaren prebentzioaren arloko Arriskua Aztertzeko Urteko Txostena onartzea, hala sozietatean nola taldean.
• Sozietatearen Administrazio Kontseiluak 2022ko ekitaldiko Kolektibo Identifikatuaren Urteko Txostena onartzea.
• Sozietatearen Administrazio Kontseiluak Negozio Jarraitutasuneko Politikaren eguneraketa onartzea.

Bestalde, Sozietateak Kontrol Batzorde bat du, eta honako eginkizun nagusi hauek ditu arlo horretan:

• Araudia Betetzeko eta Arriskuak Kudeatzeko Unitateei esleitutako prozeduren betetze mailaren jarraipena egitea. Era berean, Barne Ikuskaritzako Unitatearen gomendioak betetzen direla egiaztatuko du.
• Gertatutako ez-betetzeak ebaluatzea eta dagozkion ondorioak ateratzea.
• Gutxienez hiru hilean behin txosten bat egitea Administrazio Kontseiluarentzat.
• Urtero txosten bat egitea bere jardueren emaitzei buruz, eta Administrazio Kontseiluari bidaltzea. Txosten hau CNMVaren eskura jarriko da. Txosten horretan, gorabehera esanguratsuen kasuan hartu beharreko neurrien proposamena jasoko da.
• Eragiketa- eta arrisku-mugak eguneratuta izatea. Berrikuspen proposamenak baliozkotzea eta, hala badagokio, Administrazio Kontseiluari aurkeztea.
• Garrantzi berezia duen edozein gorabeheraren edo anomaliaren berri berehala ematea Administrazio Kontseiluari.

Era berean, Sozietateak Gizarte Erantzukizuneko Inbertsio Batzorde bat du, zeinak Kutxabank Gestiónen ISR (Inbertsio Sozial Arduratsua) politika finkatzea proposatu zuen, honako funtzio hauekin, aurretik adierazitako politika orokorra zehazteko:

• Aktibo mota bakoitzarentzat bazterketa zerrenda bat ezartzea.
• Errenta aldakorrerako, “engagement” irizpideak zehaztea. Akziodunen Batzordean bozkatzea gai hauei buruz: gobernantza (Kontseiluaren osaera, kide independenteak), ingurumen politikak, sozialki arduratsua den inbertsio politika eskatzea, etab.
• Errenta aldakorrerako, botoa eskuordetzeko irizpideak zehaztea. Boto politikaren finkapena ezartzea: proposamen guztien aurrean botoaren zentzuari buruzko argudioak, botoaren irizpide generikoak finkatzea...
• ISRaren (Inbertsio Sozialki Arduratsua) alderdi orokorrak.

Gainera, Negozioaren Jarraipenerako Batzorde bat du, zeinak eginkizun hauek dituen Aktibazio Planari dagokionez:

1. Batzordeak garrantzi mailari buruz egiten duen balorazioaren arabera:
   1. Garrantzi handiko gradua: Kutxabankeko Negozioaren Jarraipenari jakinaraziko zaio
   2. Gainerako garrantzi graduak: intzidentzia barne mailan kudeatuko da, Kutxabank Gestionen.
2. Kutxabank Gestioneko Negozioaren Jarraipen Batzordeak izendatutako sailek/pertsonek gertaera/intzidentzia kudeatzea.
3. Kutxabankeko Negozio Jarraipeneko Unitateari gertaeraren/intzidentziaren berri ematea, gertaera/intzidentzia deskribatzen duen dokumentua erantsita.

Komunikazioa-Prestakuntza Planari dagokionez, aldian-aldian (aurreikuspenen arabera, urtean behin), komunikazio prestakuntza plana berrikusiko da, eta horren irismen zehatza zehaztuko da.

Negozioaren Jarraipen Politika Eguneratzeko Planari dagokionez, Politika hori berrikustea edo ez baloratuko da, dela urtero aldizka berrikusten delako, dela negozioaren jarraipen plana aktibatu duen kontingentzia bat gertatu delako, dela urteko probetan ikasitako ikasgaien emaitza aztertu delako, dela antolamendu aldaketak egin direlako.

Kutxabank Gestiónek Berdintasun Planaren Negoziazio Batzorde bat du, gizartean berdintasun plan bat ezartzeko. Hona hemen batzorde horren eginkizun nagusiak:

• Diagnostikoa eta Berdintasun Plana osatuko duten neurriak negoziatu eta prestatzea.
• Diagnostikoaren emaitzen txostena egitea.
• Diagnostikoari jarraikiz, lehentasunezko neurriak, horien aplikazio eremua, ezartzeko behar diren baliabide materialak eta giza baliabideak eta pertsona edo organo arduradunak identifikatzea, eta jardueren kronograma egitea.
• Enpresaren Berdintasun Planaren ezarpena bultzatzea.
• Ezarritako berdintasun planeko neurrien betetze mailaren jarraipena eta ebaluazioa egiteko beharrezkoak diren neurketa adierazleak eta informazioa biltzeko tresnak zehaztea.
• Lan agintaritza eskudun baten aurrean onartutako Berdintasun Plana bidaltzea, erregistratu, gordailatu eta argitaratu dezaten.
• Langileak informatzeko eta sentsibilizatzeko lehen ekintzak bultzatzea.

Kutxabank Seguros

Kutxabank Segurosen arriskuaren kudeaketaren gobernantza jardueraren kudeaketa osasuntsua eta zuhurra bermatzen duten idatzizko politiketan oinarritzen da. Antolamendu egitura garden eta egoki batek gauzatzen ditu politikok, banaketa argia eta funtzio bereizketa egokia izanik, eta kontuan hartuta jardueraren berezko arriskuen izaera, bolumena eta konplexutasuna:

1. Arriskuak kudeatzeko politika, zeinak helburu hauek dituen:
   1. Erakundearen indar finantzarioa babestea.
   2. Erabakiak hartzearen prozesua estrategikoki bultzatzea.
   3. Balorearen sorkuntzaren prozesua eraginkorki bultzatzea.
   4. Arriskuaren kudeaketa eraginkorra.

Politika horretan, erakundeak dituen arriskuak identifikatzeko, neurtzeko, zaintzeko, kudeatzeko eta jakinarazteko prozesuak ezartzen dira. Honako hau hartzen du barne:

• Erakundeak izan ditzakeen arriskuak sailkatzea.
• Arriskuak kudeatzeko sistema, zeinak aukera ematen baitu erakundearen arriskuak behar bezala identifikatu, aztertu, kontrolatu, kudeatu eta jakinarazteko:
• Arriskuen Identifikazioa eta Neurketa. Erakundeak izan ditzakeen arrisku guztiak identifikatzen dira, bai kuantitatiboak baita kualitatiboak ere.
• Arrisku Gosearen eta Tolerantziaren definizioa. Arrisku-goseak eta -tolerantziak ezartzen dute Konpainiak bere gain hartu nahi duen arrisku maila, bere helburuak bete ditzan. Besteak beste, honako hauek adierazten ditu: produktu multzoaren helburuak eta balantze egitura, arriskuen lehentasunak, arriskuaren eta errentagarritasunaren arteko oreka onargarria, hegakortasun onargarria eta kapitalizazio atalaseak.
• Monitorizazioa. Erakundearen arrisku profila ezarritako helburuekin (gosea eta tolerantzia) alderatzearen jarraipen sendoa.
• Reporting. Aginte taulak eta arriskuen kudeaketari buruzko txostenak.
• Kudeaketan integratzea. Integrazio horretan, arriskuen informazioaren bidez, erabakiak hartzeko jarduera eta eragiketak elikatzen dira, behar bezala kontuan har daitezen; hala, arriskuak aztertzeko ardatza sartzea lortzen da.
• Administrazio kontseiluaren harreman esparrua biltzen duen gobernu sistema, zeina funtsezko funtzioa den Arriskuen eta Batzordeen Kudeaketan.

1. Eragiketen arriskuak kudeatzeko politika, helburu hauekin:
   1. Konpainian eragiketen arriskua kudeatzeko jarraibide orokorrak, oinarrizko printzipioak eta jarduteko esparru orokorra garatzea.
   2. Eragiketen arriskuak, horien ebaluazioa eta horiek arintzeko modua identifikatzeko, neurtzeko, zaintzeko, kudeatzeko eta jakinarazteko beharrezkoak diren prozesuak ezartzea.
2. Arriskuen eta Kaudimenaren Barne Ebaluazioko Politika (ORSA), zeinak erakundearen barne arriskuen autoebaluazioa egiteko gauzatu beharreko prozedurak jasotzen dituen. Dokumentu honek barne hartzen ditu barne profila kalkulatzeko prozesuak, stress test eta reverse testak, emaitzen proiekzio eta ezarritako gose- eta tolerantzia-helburuen betetze mailaren berrikuspen prozesuak. Era berean, ORSA prozesuan sortu beharreko dokumentazioa deskribatzen da.
3. Jasangarritasun arriskuak integratzeko politikak gobernuaren filosofia eta printzipioak jasotzen ditu, jasangarritasun arriskuak integratzeari dagokionez.
4. Inbertsio politika, aktiboen segurtasuna, likidezia eta errentagarritasuna bermatzeko, estali beharreko pasibo teknikoen sakabanatze-, dibertsifikazio- eta egokitzapen-printzipioak aplikatuta, merkatuko, kredituko, likideziako eta kutxa fluxuetako arriskuak arintzeko.
5. Harpidetza- eta erreserba-politika, zeinak erakundearen harpidetza hipotesien eta horniduren desegokitasunarekin lotutako arriskuak saihesteko prozedurak ezartzen dituen.
6. Egutegi funtzioaren politika, zeinak kalkulu aktuarialak egiteko eta erabakiak hartzeko prozesuak eta prozedurak ezartzen dituen.
7. Betetzea egiaztatzeko politika. Horretan ezartzen dira barne- eta kanpo-araudia betetzen den berrikusteko behar diren prozesuak, bai eta betetzean izan daitezkeen desbideratzeak identifikatzeko eta lotutako ekintza planak ezartzeko behar direnak ere.
8. Jasangarritasun politika: politikaren helburua da Konpainiak denboran zehar ingurumen-, gizarte- eta gobernantza-arloan dituen arrisku eta aukerak hobetzea.

Politika horiek oinarrizko barneko arau esparrua osatzen dute, eta horren bidez arautzen dira Konpainiaren arriskuak kudeatzeko jarduerak eta prozesuak.

Arriskuak Kudeatzeko Politikak ezarritako gobernu esparruaren arabera, arriskuen identifikazioari, neurketari, zaintzari, kudeaketari eta arintzeari buruzko erantzukizunik handiena Administrazio Kontseiluari dagokio, eta horrek arrisku kultura sendoa eta arriskua kudeatzeko sistema eraginkorra sustatuko ditu Erakundearen barruan, Arriskuen Batzordearen eta Arriskuak Kudeatzeko Funtsezko Funtzioaren laguntzarekin.

Arriskuak identifikatzeari dagokionez, Kutxabank Segurosen Arriskuak Kudeatzeko Sistemak Konpainiari eragiten dioten arrisku guztiak hartzen ditu bere baitan, bai kaudimen kapitalaren eskakizunak kalkulatzeko kontuan hartzen direnak (kuantitatiboak), bai kalkulu horretan kontuan hartzen ez direnak edo partzialki kontuan hartzen ez direnak (kuantitatiboak eta kualitatiboak).

Norbolsa

Norbolsak arriskuak kudeatzeko kultura korporatibo oso garatua du, zeina bat datorren negozioaren tamainarekin, egiturarekin eta motarekin.

Horregatik, Administrazio Kontseiluak arrisku egitura bat ezarri du sozietatearentzat.

Ildo honetan, Sozietateak, bere aldetik arriskua hartzea ez du bere jardueren garapenean funtsezko diru sarrera iturri jarraitutzat hartzen.

Hala ere, gauzatutako finantza jardueren dinamikak norbere kontura hainbat arrisku hartzera behartzen du. Ondorioz, Administrazio Kontseiluak arrisku onargarrien egitura orokor bat hartu du: muga praktikoen sistema bat eta dagozkien etengabeko kontrol eta ebaluazio prozedurak hartu ditu. Hori guztia bat dator sozietatearen negozio motarekin eta tamainarekin.

Norbolsaren arrisku gosea baxua da. Termino kualitatiboetan, Norbolsak edozein arrisku motaren gauzatze garrantzitsuak jasateko probabilitatea oso txikia izateko nahia da hori.

Hona hemen arrisku garrantzitsuenak:

• Merkatu arriskua
• Kreditu arriskua
• Likidezia arriskua
• Eragiketa arriskua
• Arau-, ospe- edo negozio-arriskua
• Teknologia eta segurtasun arriskua

Kartera 1

Kutxabankeko kaudimen arriskua ebaluatzeko, neurtzeko eta kontrolatzeko prozedurek Kartera 1 Sozietatea barne hartzen dute.

Arrisku profil global egoki bati eustea funtsezko elementua da Kutxabanken eta haren Taldearen kudeaketarako; izan ere, azken finean, haren jardueraren jarraitutasunaren eta, hedaduraz, gizarteari egiten dion ekarpenaren bermerik onena da.

Ildo horretan, Bankuko gobernu organoek arriskuen arloan ezarritako jarraibide estrategikoek, zeinak Kutxabank Taldearen Arrisku Gosearen Esparruan formulatu diren, helburu korporatibo gisa ezartzen dute arrisku ertain-baxuko profil bat aurkeztea, arriskuak kudeatzeko azpiegitura egoki batean oinarrituta, barne gobernantzari eta baliabide materialen eta giza baliabideen, bere negozio eredura egokitutako kapital- eta likidezia-oinarri baten eta arriskuak onartzeko politika zuhur baten eskuragarritasunari dagokienez.

Esparru arrunteko arriskuaren kudeaketaren barne gobernua, zeinaren oinarrizko jarraibideak Taldearen Arriskuarekiko Grinaren Esparruan ezarrita dauden, Taldearen Recovery Planean jasotako salbuespenezko egoeretarako aurreikusitako gobernantza batekin osatzen da. Dokumentu horrek arriskuaren kudeaketa jorratzen du, zenbait egoera hipotetikotan oinarrituta. Horietan, haren bizitza nabarmen okertu ondoren, baina oraindik ere arauzko eskakizunekin eta kaudimen- eta likidezia-gainbegiratzaileak betez, egoera bere kabuz bideratzen saiatuko litzateke Taldea, salbuespenezko kudeaketa autonomo baten esparruan.

Kutxabank Empréstitos

Kutxabank Emprestitosek sozietate nagusira eramaten ditu arrisku guztiak, eta hark kudeatzen ditu talde bateratuaren posizio orokorrak. Finantza jarduera izan arren, Sozietateak ez du bere gain kreditu arriskurik hartzen maila bateratuan, haren inbertsioak sozietate nagusiarekin gordailuak jartzera mugatzen direlako; sozietate hori, era berean, jaulkitako ordaindukoen bermea da, eta netting akordio bat sinatuta du harekin, egunean bertako entregen arriskuak eta taldeko kreditu-erakundeekin kreditu kalitate handiko baloreetan gauzatutako repoak saihesteko.

Interes tasaren arriskuari dagokionez eta, aurrez adierazi den moduan, posizioaren kudeaketa sozietate nagusira eramaten da, Kutxabank Emprestitos sailak igorritako ordaindukoen ispilua diren gordailuen/repoen kontratazioaren bitartez. Beraz, epeak guztiz parekatuta geratzen dira. Gordailuarentzat/repoarentzat ezartzen den interes tasaren eta gordailuarekin kitatutako ordaindukoaren interes tasaren artean, sozietatearentzat positiboa den diferentzial txiki bat dago; hori dela eta, Kutxabank Emprestitosentzat finantza tarte positibo bat sortzen da.

Kutxabank Emprestitosen jardueraren politikan aldaketa esanguratsurik aurreikusten ez denez, ez dirudi sozietatearen balantzea kudeatzean arrisku esanguratsurik dagoenik.

Hala ere, hazkundearen desazelerazioak bereizitako marko makroekonomiko batean kreditu jardueraren etorkizuneko eboluzioa ezagutzeko zailtasunak sozietatearen jarduera aurreikusteko konplexutasun esanguratsu bat dakar berekin.

Gesfinor

Kutxabankeko kaudimen arriskua ebaluatzeko, neurtzeko eta kontrolatzeko prozedurek Gesfinor Administración SA barne hartzen dute.

Higiezinen taldea

Gai ekonomikoei dagokienez, arrisku ekonomikoen kudeaketa zuhurra egiten da, aktibo higiezinen urteko balorazioa eginez eta higiezinen jardueratik eratorritako kontingentzia edo gastuengatiko hornidurak erregistratuz. Ingurumen- eta gizarte-gaiei dagokienez, Sozietatearen arriskuak oso mugatuak dira, ez baitu eraikuntzako higiezin jarduerarik egiten. Edonola ere, lurzoruak garatzeko prozesuetan, ingurumen arloan aplikatu beharreko araudia betetzen da.

Jasangarritasun txostena

3.5. Kanpoko erakundeak eta ekimenak

Kutxabankek 2012an Nazio Batuen Mundu Ituneko 10 Printzipioetara batu zenean hartu zituen erantzukizunak betetzen jarraitzen du. Giza Eskubideekin, Lan Eskubideekin, Ingurumenaren Babesarekin eta Ustelkeriaren aurkako borrokarekin zerikusia duten konpromiso horiek urtero justifikatzen eta indarrean mantentzen ditu, aurrerapen txosten espezifiko baten bidez edo urte bakoitzeko Jasangarritasun Memorian horiei erreferentzia eginez.

Gainera, Kutxabank elkarte hauetan dago:

• IZAITE, Jasangarritasunerako euskal enpresen elkartea.
• FOARSE, Arabako Gizarte Erantzukizunaren Foroa.
• Nazio Batuen Mundu Itunaren Espainiako sarea.
• Innobasque, Berrikuntzaren Euskal Agentzia.
• CECABANK, Aurrezki Kutxen Espainiako Konfederazioa.
• Autocontrol, publizitatea arautzeari buruzkoa.
• Euskalit, Kalitatea Sustatzeko Euskal Fundazioa.
• Confianza online, interneteko jardunbide egokiei buruzkoa.
• Basque Ecodesign Center, Eusko Jaurlaritzako Ingurumenaren Kudeaketarako Sozietate Publikoa (Ihobe).
• Euskal Enpresarien Zirkulua.
• Asociación para el progreso de la Dirección elkartea.
• Karbonoaren Finantza Kontabilitaterako Elkartea, PCAF.

Bestalde, Kutxabank CECABANKeko Administrazio Kontseiluko kide da, eta Koordinazio Batzordean eta CECABANKi dagozkion erakundeetarako sinergiak bilatzen lan egiten duten zenbait batzorde operatibotan parte hartzen du.

Cajasur, berriz, elkarte hauetan dago:

• CECABANK, Aurrezki Kutxen Espainiako Konfederazioa.
• Autocontrol, publizitatea arautzeari buruzkoa.
• Confianza online, interneteko jardunbide egokiei buruzkoa.

Fineco Taldea eta Kutxabank Gestión nabarmentzen dira Nazio Batuen Inbertsio Arduratsuaren Printzipioak (UNPRI) sinatzen dituzten enpresak izateagatik, eta horrek ingurumenaren, gizartearen eta gobernantza korporatiboaren (ESG) irizpideekin inbertitzeko konpromisoa eskatzen du.

Informazio gehiago aurki daiteke helbide honetan: https://www.unpri.org/about/the-six-principles

Jasangarritasunarekin edo enpresaren gizarte erantzukizunarekin lotuta, Taldeko gainontzeko enpresak ez daude garrantzitsutzat jotzen den ezein elkartetan.

Jasangarritasun txostena

4.1. Erakundearen Gobernuaren egitura

4.1.1. Osaera eta funtzioak

Kutxabank eta Cajasur

Kutxabankeko eta Cajasurreko administrazioa, kudeaketa eta kontrola Gobernu Organo hauei dagozkie:

KUTXABANK

• Akziodunen Batzorde Orokorra
• Administrazio Kontseilua eta batzorde eskuordetuak:
  • Batzorde betearazlea
  • Arriskuaren kontroleko batzordea
  • Izendatze Batzordea
  • Ordainsarien Batzordea
  • Ikuskaritza eta Betetze Batzordea
  • Estrategia, Teknologia eta Berrikuntza Batzordea

CAJASUR

• Akziodunen Batzorde Orokorra (Akziodun bakarra)
• Administrazio Kontseilua eta batzorde eskuordetuak
  • Batzorde betearazlea
  • Arriskuaren kontroleko batzordea
  • Izendapenen eta Ordainketen Batzordea
  • Ikuskaritza Batzordea 

Jarraian, aipatutako Gobernu Organoen funtzio nagusiak deskribatzen dira, orokorrean:

1. BATZORDE OROKORRA (AKZIODUN BAKARRA CAJASURREN KASUAN)

Batzorde Orokorra behar bezala deitu eta osatutako akziodunen bilera da. Han hitzartutakoa akziodun guztientzat derrigorrezkoa izango da, baita ados ez daudenentzat eta bertan ez daudenentzat ere, legeak akziodunei ematen dizkien eskubide eta jarduerei kalterik egin gabe.

Batzorde Orokorrak ohikoak eta ezohikoak izan daitezke. Ohiko Batzorde Orokorra nahitaez urtean behin elkartzen da, ekitaldi bakoitzeko lehen sei hilabeteren barruan.

2. ADMINISTRAZIO BATZORDEA

Administrazio Batzordea sozietatea zuzendu, administratu eta ordezkatzeaz arduratzen den organoa da, beti ere, Akziodunen Batzorde Orokorrari dagozkion atribuzioei kalterik egin gabe. Administrazio Kontseiluaren Erregelamenduak Kontseiluaren eta haren kargu eta batzorde eskuordetuen funtzionamendu arauak eta barne araubidea jasotzen ditu, bai eta kontseiluko kideen jokabide arauak ere. Orokorrean, hilean behin elkartzen da.

Administrazio Kontseiluaren egungo osaera, aipatutako batzordeak eta eginkizun guztiak honako web helbide hauetan kontsulta daitezke:

• Kutxabankeko Gobernu Organoen Osaera
• Kutxabankeko Gobernu Organoen araudia eta barne-prozedurak
• Cajasurreko Gobernu Organoen Osaera
• Cajasurren Gobernu Organoen araudia eta barne-prozedurak

Bi sozietateetako Administrazio Kontseiluak bere gaitasun guztiak (eskuordetu ezin direnak izan ezik) edo batzuk osatutako Batzordeei eskuordetu diezazkieke, eta era guztietako botere orokor edo bereziak (ordezkatzeko ahalmenarekin edo ez) emateko eta ezeztatzeko aukera ere izango dute. Era berean, Kontseiluak eta Batzorde Betearazleak ahalmen orokor edo berezi guztiak eskuordetu edo eman diezazkiekete goi zuzendaritzari edo enplegatu edo hirugarren jakin batzuei, ekonomia-, ingurumen- eta gizarte-arloko gaietarako.

Azkenik, ekonomia-, ingurumen- eta gizarte-gaietan erantzukizuna duten honako kargu exekutibo hauek daude, eta gai guztien berri Administrazio Kontseiluari eta Batzorde Betearazleari ematen diete zuzenean:

KUTXABANK

• Presidentea (D. Anton Joseba Arriola Boneta).
• Kontseilari Ordezkaria (D. Eduardo Ruiz de Gordejuela Palacio), negozioaren ohiko kudeaketaz arduratuko da, funtzio betearazle handienekin.

CAJASUR

• Presidentea (D. Francisco Javier García Lurueña).
• Kontseilari Ordezkaria (D. José Alberto Barrena Llorente), negozioaren ohiko kudeaketaz arduratuko da, funtzio betearazle handiekin.

Kontseilua sozietatearen interesak eskatzen duen eta bere funtzioak eta atribuzioak betetzeko beharrezkoa den adina elkartzen da, bereziki, sozietatearen kontuak eta hauen eboluzioa ikuskatzeko, kontrol neurriak gainbegiratzeko eta beharrezkotzat jotzen diren beste edozein gai lantzeko. Normalean hilean behin eta, gutxienez, hiru hilean behin elkartzen da.

Bestetik, Kutxabank Taldearen gobernuko organoen osaera, sexuaren arabera, honako hau da:

* Kopuru osoa Administrazio Kontseilurako edo Kontseiluaren batzorde eskuordetuetarako ezarritako kontseilari kopuruari dagokio, baina abenduaren 31n hutsuneren bat zegoen eta, beraz, gizonen eta emakumeen batura ez dator bat kasuan kasuko gobernu organoko kideen guztizko kopuruarekin.

Aurkeztutako taulak 2023ko abenduaren 31n indarrean zeuden kargudun kontseilariak identifikatzen ditu. Horregatik, honako hau argitu behar da:

• 2023ko ekainaren 30ean, Eduardo Ruiz de Gordejuela Palacio jauna Kutxabankeko Administrazio Kontseiluko kide izendatu zuten, estatutuetan aurreikusitako eperako.
• Gainera, Ruiz de Gordejuela jauna Kutxabankeko Administrazio Kontseiluko kontseilari delegatu izendatu zuten eta, ondorioz, baita Batzorde Betearazleko kide ere.
• 2023ko ekainaren 30ean, Akziodunen Batzar Nagusiak Marco Pineda Gómez jauna Bankuko Administrazio Kontseiluko kide izendatu zuen, estatutuetan aurreikusitako eperako.
• 2023ko abenduaren 21ean, Akziodunen Batzar Nagusiak, 2024ko urtarrilaren 1etik aurrerako ondorioekin, María Eugenia Fernández-Villarán Ara andrea Bankuko Administrazio Kontseiluko kide izendatu zuen, María Victoria Mendia Lasa andrearen ordez, 2024ko urtarrilaren 1ean kontseilari independente gisa zuen kalifikazioa galdu zuelako, indarrean dagoen araudian karguan egoteko aurreikusitako 12 urteko epea igaro ondoren.
• Halaber, erabaki hauek hartu ziren:

• 2024ko urtarrilaren 1etik aurrerako ondorioekin, Maria Eugenia Fernández-Villarán Ara andrea izendatzea Arriskua Kontrolatzeko Batzordeko eta Ikuskaritza eta Betetze Batzordeko kide, Mendia andrearen ordez.
• 2024ko urtarrilaren 1etik aurrerako ondorioekin, Hipólito Suárez Gutiérrez jauna izendatzea Ordainsari Batzordeko kide, Mendia andrearen ordez.
• 2024ko urtarrilaren 1etik aurrerako ondorioekin, Hipólito Suárez Gutiérrez jauna Kutxabankeko kontseilari koordinatzaile izendatzea, Mendia andrearen ordez.
• Marco Pineda Gómez jauna Estrategia, Teknologia eta Jasangarritasun Batzordeko kide izendatzea.

Gobernu korporatiboaren urteko txostenean (zeina sozietatearen urteko kontuetan integratuta baitago) Gobernu Organoen osaerari buruzko informazio zehatzagoa ematen da.

• https://www.kutxabank.com/cs/Satellite/kutxabankindex_eu.htmlinbertsiogileentzako_brinformazioa/informazio_finantzarioa/txosten_finantzarioak

Hona hemen Cajasurren Kontseiluaren eta haren batzordeen osaera:

* Kontseilarien datuak ekitaldiko abenduaren 31n.

2023ko ekitaldian, Cajasurreko Administrazio Kontseiluaren osaera ez da aldatu. Kontseiluaren batzorde delegatuetan aldaketa hauek egin dira:

• Eduardo Ruiz de Gordejuela jaunak Auditoretza Batzordeko eta Arriskua Kontrolatzeko Batzordeko kide izateari utzi zion –eta azken batzorde horretako idazkari kargua utzi zuen– 2023ko ekainaren 22an.
• Fernando Martínez-Jorcano Eguiluz jauna Auditoretza Batzordeko eta Arriskua Kontrolatzeko Batzordeko kide izendatu zuten –baita azken batzorde horretako idazkari ere–2023ko ekainaren 22an.

Gobernu korporatiboaren urteko txostenean (zeina sozietatearen urteko kontuetan integratuta baitago) Gobernu Organoen osaerari buruzko informazio zehatzagoa ematen da.

• https://www.cajasur.com/cs/Satellite/cajasurcorporativo/es/informacion_para_br_inversores/informacion_financiera_1

Fineco taldea

Fineco Taldea administratzea, kudeatzea eta kontrolatzea sozietate bakoitzeko Akziodunen Batzar Nagusiei (edo Akziodun Bakarrei, dagokionaren arabera), haien Administrazio Kontseiluei eta Fineco Taldeko Izendapen eta Ordainsari Batzordeari dagokie, bakoitzak bere eskumenen esparruan.

Administrazio Kontseiluak Fineco Taldeko ordezkapenaren eta administrazioaren organo gorena osatzen du eta aplikatzekoa den legediak eta Gizarte Estatutuek une bakoitzean ezartzen ditu haren ahalmenak. Finecoko Administrazio Kontseiluak barne funtzionamenduaren arauak eta barne araubidea zehazten dituen Araudi bat du, aplikagarriak diren lege eta estatuko xedapenen arabera, eta kideei aplikatu beharreko jokaera printzipioak eta eskubide eta betebeharrak zehazten ditu.

Finecoko Kontseilua sozietatearen interesak eskatzen duen bezain beste eta bere funtzioak eta atribuzioak betetzeko beharrezkoa den beste elkartzen da; bereziki, sozietatearen kontuak eta hauen eboluzioa ikuskatzeko, kontrol neurriak gainbegiratzeko eta beharrezkotzat jotzen diren bestelako edozein gai lantzeko; gutxienez, hiru hilean behin elkartzen da.

Finecoko Gobernu Organoen araudia eta osaera haren web orrialde korporatiboan jasota ageri da (www.fineco.com), Gobernu Korporatiboari eta Ordainketen Politikari dagokion atalean.

Finecoko Administrazio Kontseiluak, urtero, Administrazio Kontseiluko Presidentearen jarduera ebaluatzen du.

Taldeko sozietateen Administrazio Kontseilua osatzen duten pertsonak Akziodunen Batzorde Orokorrak izendatuak dira; aldiz, Batzorde Eskuordetua (Izendapenen eta Ordainketen Batzordea) osatzen dutenak Administrazio Kontseiluak hautatzen ditu, bere kideen artean. 

Izendapen hauek aipatutako erakundeetako Gizarte Estatutuen arabera gauzatzen dira, Izendapenen Batzordearen aurretiko aldeko txostenarekin (Izendapenen eta Ordainketen Batzordea).

Hona hemen Fineco Taldearen sozietate nagusiaren gobernu organoen osaera, sexuaren arabera banakatuta:

* Fineco Taldearen sozietate nagusiaren Datuak.

Kutxabank Gestión

Kutxabank Gestióneko administrazioa, kudeaketa eta kontrola, bakoitzaren gaitasunen arloan Akziodun Bakarrari, Administrazio Kontseiluari, Auditoretza Batzordeari, Izendapen eta Ordainsarien Batzordeari, Kontrol Batzordeari, Inbertsio Batzordeari, Gizarte Erantzukizuneko Inbertsio Batzordeari eta Negozioaren Jarraipen Batzordeari dagokie.

Honako eginkizun hauek ditu:

• Administrazio Kontseilua: Sozietatearen erabaki organo gorena da, sozietatearen administrazioa eta ordezkaritza legez eta estatutuen arabera esleituta baititu.
• Auditoretza Batzordea: Barne organo iraunkorra da, funtzio betearazlerik gabea, bere jardun eremuaren barruan informatzeko, aholkatzeko eta proposamenak egiteko ahalmena du, eta Estatutu Sozialetan, Administrazio Kontseiluaren Araudian eta aplikatu beharreko legerian jasotako arauen arabera arautuko da.
• Ordainsarien eta Izendapenen Batzordea: Barne organo iraunkorra da, informazio- eta kontsulta-izaera dauka, funtzio betearazlerik gabea, bere jardun eremuaren barruan informatzeko, aholkatzeko eta proposamenak egiteko ahalmena du, eta Estatutu Sozialetan, Administrazio Kontseiluaren Araudian eta aplikatu beharreko legerian jasotako arauen arabera arautuko da.
• Kontroleko Batzordea: Araudia Betetzeko eta Arriskuak Kudeatzeko Unitateei esleitutako prozeduren betetze mailaren jarraipena egitea. Era berean, Barne Ikuskaritzako Unitatearen gomendioak betetzen direla egiaztatuko du.
• Inbertsioen Batzordea: IIC eta zorro berrietarako inbertsioak proposatzea eta, kasu bakoitzean, Arriskuen Estrategia eta Kontrola zehaztea. Nahitaezkoa izango da Kontrol Batzordeak Estrategia eta Arriskuen Kontrol horri eragiten dion proposamen bakoitza balioestea.
• Inbertsio Sozialki Arduratsuen (ISA) Batzordea: Ekonomia-, ingurumen- eta gizarte-gaiei buruzko erabakiak hartzeko ardura du. Funtzioak:
  • Kutxabank Gestiónen inguruan sozialki arduratsuak diren inbertsio politikak proposatu eta zehaztea.
  • Batzordean zehaztutako gizarte erantzukizuneko inbertsio politiken ezarpenaren jarraipena egitea.
  • Sozialki arduratsuak diren inbertsioak kudeatzeko eta kontrolatzeko jardun ildoak ezartzea, inbertsio horiek behar bezala gauzatzeko. Adibidez:
    • Aktibo mota bakoitzarentzat bazterketa zerrenda bat ezartzea
    • Errenta aldakorrerako, engagement irizpideak zehaztea
    • Errenta aldakorrerako, botoa eskuordetzeko irizpideak zehaztea
  • UNPRIri atxikitzearen ondoriozko betebeharren jarraipena eta koordinazioa egitea, edo, hala badagokio, inbertsio sozialki arduratsuaren arloan aplikatu beharreko araudi edo berrikuntzena.
  • Administrazio Kontseiluari informazioa ematea eta, hala badagokio, inbertsio sozialki arduratsuaren arloko jarduera ildoen berri ematea.
• Negozioaren Jarraipen Batzordea: Honako eginkizun hauek izango ditu Aktibazio Planari dagokionez:
  • Batzordeak garrantzi mailari buruz egiten duen balorazioaren arabera:
    • Garrantzi handiko gradua: Kutxabankeko Negozioaren Jarraipenari jakinaraziko zaio
    • Gainerako garrantzi graduak: intzidentzia barne mailan kudeatuko da, Kutxabank Gestiónen.
  • Kutxabank Gestióneko Negozioaren Jarraipen Batzordeak izendatutako sailek/pertsonek gertaera/intzidentzia kudeatzea.
  • Kutxabankeko Negozio Jarraipeneko Unitateari gertaeraren/intzidentziaren berri ematea, gertaera/intzidentzia deskribatzen duen dokumentua erantsita.
• Berdintasun Planaren Negoziazio Batzordea: Alderdi negoziatzaileek adostu dutenez, Batzordeak eginkizun hauek izango ditu:
  • Diagnostikoa eta Berdintasun Plana osatuko duten neurriak negoziatu eta prestatzea.
  • Diagnostikoaren emaitzen txostena egitea.
  • Diagnostikoari jarraikiz, lehentasunezko neurriak, horien aplikazio eremua, ezartzeko behar diren baliabide materialak eta giza baliabideak eta pertsona edo organo arduradunak identifikatzea, eta jardueren kronograma egitea.
  • Enpresaren Berdintasun Planaren ezarpena bultzatzea.
  • Ezarritako berdintasun planeko neurrien betetze mailaren jarraipena eta ebaluazioa egiteko beharrezkoak diren neurketa adierazleak eta informazioa biltzeko tresnak zehaztea.
  • Lan agintaritza eskudun baten aurrean onartutako Berdintasun Plana bidaltzea, erregistratu, gordailatu eta argitaratu dezaten.
  • Langileak informatzeko eta sentsibilizatzeko lehen ekintzak bultzatzea.

Administrazio Kontseiluak mota guztietako botere orokorrak edo bereziak eman ahal izango dizkio goi zuzendaritzari, langile jakin batzuei edo hirugarrenei, ekonomia-, ingurumen- eta gizarte-arloko gaietarako.

Kutxabanken Administrazio Kontseiluko presidentea ez da sozietateko presidente exekutiboa. Hala ere, Administrazio Kontseiluak kontseilari delegatu bat edo batzuk izendatu ahal izango ditu, eta horien esku utziko dira legez eta estatutuen arabera Administrazio Kontseiluari dagozkion eginkizun guztiak, eskuordetu ezin diren gaiak izan ezik.

Kontseilari delegatua, eskuordetuta eta Administrazio Kontseiluaren menpe dago, sozietatearen eragiketen eta sozietatearen funtzio betearazle gorenen eguneroko erantzukizuna izango du, Administrazio Kontseiluaren aurrean dituen erantzukizunei kalterik egin gabe.

Hona hemen Kutxabank Gestiónen gobernu organoen osaera, sexuaren arabera:

* Informazio berritua, 2021eko memorian emandako datuei dagokienez.

Kutxabank Seguros

Erakundeak zenbait kudeaketa eskuliburu ditu, zeinetan prozesuak, Ikuskaritza Batzordea eta Izendapenen eta Ordainsarien Batzordea deskribatzen baitira.

Administrazio Kontseilua da ordezkaritza-, gobernu- eta kudeaketa-organoa, eta hura da politika guztiak eta erakundearen gobernu eredua onartzeko azken arduraduna. Kontseilari delegatu bat dago eta haren ardura da negozioaren ohiko kudeaketa egitea, betearazpen funtzio gorenekin, betiere Administrazio Kontseiluak ezarritako erabakiekin eta irizpideekin bat etorriz. Zuzendaritza Nagusia kontseilari delegatuaren mende dago zuzenean, eta Zuzendaritza Batzordea osatzen du harekin eta Arloko zuzendariekin batera. Gainera, Kutxabank Vida y Pensiones sozietateko zuzendari nagusia Kutxabank Aseguradora sozietateko ahaldun nagusia da, zeinak ekonomia-, ingurumen- eta gizarte-arloetako ardurak baititu.

Zuzendaritza Nagusiaren ardura da erakundearen Administrazio Kontseiluak hartutako erabaki estrategikoak betearaztea eta, horretarako, Zuzendaritza Batzordeari erabaki horien berri ematea eta erabaki horien betearazpena koordinatzea. Horretarako, erakundearen Kudeaketa Plana egiten du urtero, eta Administrazio Kontseiluak onartzen du. Plan horretan aldi horretarako aurreikusitako ekintzak jasotzen dira. Kudeaketa planean aurreikusita ez dagoen edozein jarduera koordinatzeaz eta gauzatzeaz ere arduratzen da Zuzendaritza Batzordea.

Bestalde, Kutxabank Segurosen gobernu organoen osaera, sexuaren arabera, honako hau da:

Norbolsa

Norbolsako administrazioa, kudeaketa eta kontrola Administrazio Kontseiluak gauzatzen ditu, Sozietatearen gobernu organo gorena da eta hiru hilean behin biltzen da. Gaur egungo Administrazio Kontseiluan Kutxabank, Ingeniarien Kutxa eta Laboral Kutxa daude.

Administrazio Kontseiluak dauka araudia betetzearen eta arriskuen kudeaketaren zuzendaritza, kudeaketa eta gainbegiraketa egiteko erantzukizuna.

Hona hemen Norbolsaren gobernu organoen osaera, sexuaren arabera:

Administrazio Kontseiluari aurkeztu aurretik, Zuzendaritza Batzordea biltzen da (zuzendari nagusiak, Kontseiluko idazkariak eta Norbolsako departamentuetako zuzendariek osatua), eta Kontseiluak aztertu eta ebatzi behar dituen txostenak eta dokumentuak bildu eta aztertzen ditu.

Kontseiluan aurkezten direnean, Zuzendari Orokorraren eta Zuzendaritza Batzordearen onespena dute.

Kontseiluko Idazkariak eta Zuzendari Orokorrak Sozietatearen gainbegiratzeari buruzko gai guztiak jakinarazten dizkio Kontseiluari. Administrazio Kontseiluaren menpe zuzenean dauden barne auditoretzako eta araudia betetzeko funtzioak kanpoan kontratatzen dira. Biek zuzenean ematen diote horren berri Administrazio Kontseiluari.

Kartera 1

Kartera 1 sozietateak eta Kutxabank SAk Administrazio Kontseilu bera dute. Ikusi osaerari buruzko informazioa atal honen hasieran.

Kutxabank Empréstitos

Kutxabank Empréstitosek akziodun bakarra du, Kutxabank SA. Halaber, bere Administrazio Kontseilua Kutxabankeko Batzorde Exekutiboa da eta hiru kidez osatutako Auditoretza Batzorde bat du.

Gesfinor

Gesfinorreko administrazioa, kudeaketa eta kontrola, bakoitzaren gaitasunen arloan, Akziodunen Batzorde Orokorrari eta Administratzaile Bakarrari dagozkie.  2023ko ekitaldia amaitzean, sozietateko administratzaile bakarra emakumea zen.

Batzorde Orokorra behar bezala deitu eta osatutako akziodunen bilera da. Han hitzartutakoa akziodun guztientzat derrigorrezkoa izango da, baita ados ez daudenentzat eta bertan ez daudenentzat ere, legeak akziodunei ematen dizkien eskubide eta jarduerei kalterik egin gabe.

Batzorde Orokorrak ohikoak eta ezohikoak izan daitezke. Ohiko Batzorde Orokorra, helburu horretarako aurrez deitua, nahitaez urtean behin elkartzen da, ekitaldi bakoitzeko lehen sei hilabeteren barruan.

2023ko ekitaldia amaitzean, akziodunen batzar nagusia Kutxabank SAk eta Kartera 1 SLk osatzen dute.

Administratzaile bakarra sozietatea zuzentzeaz, administratzeaz eta ordezkatzeaz arduratzen da, Akziodunen Batzorde Orokorrari dagozkion eskuduntzak alde batera utzi gabe. Orokorrean, urtean behin biltzen da.

Sozietateak ez dio inolako ordainsaririk edo prestaziorik ordaintzen administratzaile bakarrari, ezta batzar orokorreko kideei ere.

Higiezinen taldea

Hona hemen Higiezinen Taldeko sozietate bakoitzaren gobernu egitura:

Hona hemen higiezinen taldeko gobernu organoen osaera, sexuaren arabera, aurreko sozietateetako bakoitzean:

Halaber, Higiezinen Negozioaren zuzendaritzaren aldetik, Higiezinen Batzordeari eta Kutxabankeko Batzorde Exekutiboari dagozkien onarpenak jakinarazi eta eskatzen dira.

4.1.2. Jarduna izendatu, hautatu eta ebaluatzeko prozesuak

Kutxabank, Cajasur eta Fineco

Kutxabankeko, Cajasurreko eta Fineco Taldeko Administrazio Kontseilua osatzen duten pertsonak Akziodunen Batzorde Orokorrak izendatuak dira; aldiz, Batzorde Eskuordetuak osatzen dituztenak Administrazio Kontseiluak hautatzen ditu.

Izendapen hauek Izendapenen Batzordearen aurretiko aldeko txostenarekin gauzatzen dira (Izendapenen eta Ordainketen Batzordea, Cajasur eta Finecoren kasuan).

Hauek dira Kutxabank, Cajasur eta Finecok Administrazio Kontseiluko kideak ebaluatzeko, hautatzeko eta izendatzeko dituzten prozedurak:

• Egokitasuna ebaluatzeko politika:

Sozietate hauek Administrazio Kontseiluko kideen, zuzendari orokorren edo antzekoen, barne kontrolaren funtzioa duten arduradunen, finantza zuzendaritzako arduradunen eta beste funtsezko lanpostu batzuen egokitasuna ebaluatzeko politika bat dute.

Egokitasunaren ebaluazioak hautagaiaren ohore komertzial eta profesionala, ezagutzak eta esperientzia hartzen ditu kontuan. Administrazio Kontseiluaren kasuan, gobernu onari dagozkion alderdiak ere ebaluatzen dira, zenbait adierazleren bitartez, esaterako, dedikaziorako gaitasuna, independentzia eta egon litezkeen interes gatazkak.

Egokitasunaren ebaluazioak hautagaiaren ohore komertzial eta profesionala, ezagutzak eta esperientzia hartzen ditu kontuan. Administrazio Kontseiluaren kasuan, gobernu onari dagozkion alderdiak ere ebaluatzen dira, zenbait adierazleren bitartez, esaterako, dedikaziorako gaitasuna, independentzia eta egon litezkeen interes gatazkak.

• Administrazio Kontseiluko kide izateko hautagaiak hautatzeko politika:

Kutxabankek, Cajasur Bancok eta Finecok Administrazio Kontseiluko kideak izango diren pertsonak hautatzeko politika bat dute. Politika horrek hautagai baten funtzioak eta Administrazio Kontseiluan sartzeko izan beharreko trebetasunak deskribatzen ditu, baita beharrezkoa izango den dedikazio denbora ere.

Hautaketaren politikak Administrazio Kontseiluaren eta Kontseiluko Batzorde Eskuordetuetako baten parte izan nahi duten pertsonen funtzioak eta trebetasunak ere deskribatzen ditu. Trebetasun horiek Batzorde Eskuordetuaren arabera aldatuko dira.

• Presidentearen, Kontseilari Ordezkariaren eta Administrazio Kontseiluko gainontzeko kideen Ondorengotzarako Plana:

Kutxabankek eta Fineco Taldearen sozietate nagusiak Presidentearen, Kontseilari Ordezkariaren eta Administrazio Kontseiluko gainontzeko kideen Ondorengotzarako Plan bat dute. Plan horren helburua lanpostuen ondorengotza modu arin eta ordenatuan egitea da, erakundearen ohiko martxan eragin ez dezan.

• Administrazio Kontseiluan gutxien ordezkatzen den sexua ordezkatzeko helburuari buruzko politika:

Kutxabankek, Cajasurrek eta Fineco Taldearen sozietate nagusiak Administrazio Kontseiluan gutxien ordezkatzen den sexuaren (gaur egun, emakumeak) presentzia konpentsatzeko politika bat dute, lanpostu hutsak agertzen diren heinean. Horretarako, Izendapenen Batzordeak edo Izendapenen eta Ordainketen Batzordeak, dagokion bezala, kontuan izan beharreko jarraibide batzuk barneratzen ditu.

Kutxabankeko, Cajasurreko eta Fineco Taldearen sozietate nagusiko Administrazio Kontseiluek presidentearen funtzioen jarduna ebaluatzen dute, Izendapenen Batzordeak (Cajasur eta Finecoren kasuan, Izendapenen eta Ordainketen Batzordea) horri buruz aurkezten duen txostenetik abiatuta.

Era berean, Administrazio Kontseiluak berak, gutxienez urtero, dituen gabeziak konpontzeko neurri aproposak hartuko ditu. Ebaluazio hori galdeketa baten bidez egiten da, eta horren ondorioek eraginkortasuna zehazteko eta jarduteko proposamenak planteatzeko balio dute. Horrez gain, Kutxabankeko eta Cajasurreko Gobernu Organoen Idazkaritzak Administrazio Kontseiluaren Funtzionamenduari eta Eraginkortasunari buruzko txosten bat egiten du urtero, hura ebaluatzeko oinarri gisa.

Kutxabankek, Cajasur Bancok eta Finecok Administrazio Kontseiluko kideentzako harrera eta prestakuntza programa bat du, helburu honekin: kide berriek Erakundeari buruzko ezinbesteko informazio guztia izatea ahalik eta azkarren, eta beren funtzioak behar bezala betetzeko etengabeko prestakuntza ematen die.

Aipatutako programan jasotzen denarekin bat etorriz, Gobernu Organoek, urtero, prestakuntza plan espezifiko bat onartzen dute, ekonomia, ingurumen eta gizarteari buruzko gaietan kontseilarien ezagutzak hobetzeko helburua duten prestakuntza saioekin.

Kutxabankeko Prestakuntza Plana Cajasurreko Administrazio Kontseiluan ere gauzatzen da.

2023an, prestakuntza saio hauek egin dira, beren eginkizunak betetzeko interesgarritzat jo baitira:

• Ingurune makroekonomikoa eta banku sektorearen aukerak.
• Araudia betetzearen arloko arauzko berrikuntzak eta erronkak.
• Klima- eta ingurumen-arriskuak arriskuen kudeaketan integratzea.
• Digitalizazioak eta teknologiak banku negozioan duten inpaktuaren gaur egungo egoera. Negozio eredu berriak.
• Kapital kontsumoak Europako erakundeetan.

Gainera, Kutxabanken Kontseiluaren eta Cajasurren atariek CECAren Erregulazio eta Azterlan Arloak egindako Panorama Arautzaileak ematen dizkiete gobernu organoetako kideei. Horietan, finantza arloan izandako arau berritasunak aztertzen dira.

Kutxabank Gestión

Izendapenen eta Ordainketen Batzordeak hainbat funtzio ditu, besteak beste:

• Administrazio Kontseilua osatzeko eta Kontseilari kargurako proposatuko diren pertsonak hautatzeko jarraitu beharreko irizpideak ezarri eta berrikustea.
• Gizarte interesetara egokitutako irizpide objektiboekin, Kontseilarien izendapen eta berrautaketa proposamenak egitea; baita, hala badagokio, Administrazio Kontseiluaren barnean sortzen diren batzorde bakoitzeko kideen izendapenerako ere.
• Zuzendaritza goreneko izendapenen eta kideen kargu uzteen inguruan jakinaraztea.

Administrazio Kontseiluaren Araudiak ezartzen duenez, Administrazio Kontseiluak, gutxienez urtero, bere eraginkortasuna ebaluatu behar du, gabeziarik egonez gero beroriek konpontzeko neurri aproposak hartze aldera.

Halaber, aipatutako Administrazio Kontseiluko Araudiak jasotzen duenarekin bat etorriz, gutxienez urtero, Administrazio Kontseiluaren funtzioen jarduera ebaluatu behar du, gabeziarik egonez gero beroriek konpontzeko neurri aproposak hartze aldera.

Gainera, Ikuskaritza Batzordeko eta Izendapenen eta Ordainketen Batzordeko Araudiek, hurrenez hurren eta gutxienez urtero, beren eraginkortasuna ebaluatu behar dute, gabeziarik egonez gero beroriek konpontzeko neurri aproposak hartze aldera.

Ebaluazio horiek Administrazio Kontseiluko Idazkaritzaren koordinaziopean burutzen dira.

Kutxabank Seguros

Kutxabank Segurosen, izendapen- eta hautaketa-prozesuak Izendapen eta Ordainsarien Batzordearen Araudiaren funtzioen barruan daude ezarrita, aurreko kasuan bezala, eta sektoreko legediaren mende ere badaude.

Administrazio Kontseiluaren Araudiak, gutxienez urtean behin, administrazio kontseiluaren funtzionamendua ebaluatzen du eta, bereziki, kontseiluko buruak egindako lana eta, hala badagokio, agerian jarritako akatsak hobetzeko neurri egokiak hartzen ditu.

Administrazio Kontseiluak kontrolatzen eta koordinatzen ditu batzorde eskuordetuen lanen funtzionamendua eta kalitatea ebaluatzeko prozesuak, gutxienez urtean behin eta, bere ekimenez edo kasuan kasuko batzordeko presidenteak eskatuta, agerian jarritako hutsuneak hobetzeko neurri egokiak hartzen ditu, hala badagokio. 

Gainera, Ikuskaritza Batzordeko eta Izendapenen eta Ordainketen Batzordeko Araudiek, hurrenez hurren eta gutxienez urtero, beren eraginkortasuna ebaluatu behar dute, gabeziarik egonez gero beroriek konpontzeko neurri aproposak hartze aldera.

Ebaluazio horiek Administrazio Kontseiluko Idazkaritzaren koordinaziopean burutzen dira.

Norbolsa

Norbolosa Administrazio Kontseilu batek zuzendu eta kudeatzen du; kontseilu hori gutxienez bost kidek eta gehienez hamabostek osatzen dute eta Batzorde Orokorrak hautatu ditu. Administratzailea izateko, ez dago akzioduna izan beharrik.

Kontseilariak ohore komertzial eta profesionala duten pertsonak dira eta ez dute xedapen legalek ezarritako inongo debeku edo bateraezintasunik. Kontseilarien alta eta kargu uztea Balore Merkatuaren Batzorde Nazionalari jakinarazten zaio, hark izendatutako pertsonen egokitasuna balioetsi dezan, eta izendapenen aurka ez dagoela adierazi behar du.

Administratzaileek sei urtean zehar betetzen dute beren lana eta behin baino gehiagotan hautatuak izan daitezke, iraupen bereko lanaldietarako. Epea amaitu ondoren, izendapena iraungi egingo da hurrengo Batzar Orokorra egiten denean edo batzarra egiteko legezko epea igaro denean.

Halaber, Norbolsak hiru kidez osatutako Izendapenen eta Ordainketen Batzorde bat du. Administrazio Kontseiluak bere kideen artean hautatu ditu eta hirurak exekutiboak ez diren Sozietatearen kanpoko Kontseilarien artean hautatuak izan dira.

Izendapenen eta Ordainketen Batzordeko kideak, gehienez, sei urtez aritzen dira eta behin baino gehiagotan hautatuak izan daitezke, iraupen bereko lanaldietarako.

Norbolsako Gobernu Korporatiboaren Esparruak eta Izendapen eta Ordainsarien Batzordearen Araudiak ezartzen dutenez, batzorde horrek gutxienez urtean behin ebaluatzen ditu Administrazio Kontseiluaren, Izendapen eta Ordainsarien Batzordearen eta Zuzendaritza Batzordearen egokitasun baldintzak eta haien funtzionamendua eta jarduna.

Betebehar horiek gauzatzeko egiten da ebaluazio hori, eta horren ondorioak urte bakoitzeko urtarrilean egiten den Batzordeari helarazten zaizkio.

Gesfinor

Gesfinorreko Administrazio Kontseilua osatzen duten pertsonak (gaur egun, administratzaile bakarra) Akziodunen Batzorde Orokorrak soilik izendatzen ditu.

Jasangarritasun txostena

4.2. Interes taldeei eta organo gorenei jasangarritasunaren inguruan egindako kontsulta prozesuak

Interes taldeei eta organo gorenei jasangarritasunaren inguruan egindako kontsulta prozesu hauek ditu Kutxabank Taldeak:

• Akziodunak

Akziodunek Gizarte Estatutuetan eta indarrean dagoen merkataritza araudian jasotako neurriak dituzte, bereziki, Kapital Sozietateen Legea, Administrazio Kontseiluari gomendioak edo argibideak emateko.

Horretarako, Akziodunen Batzar Nagusira (sozietatearen organo subiranoa) joateko eta han botoa emateko eskubidearen bidez, akziodunek administrazio kontseiluari jakinaraz diezazkiokete batzar horrek legez aurreikusitako gehiengoekin adosten dituen gomendioak.

Batzorde Orokorra da, hala badagokio, kudeaketa soziala onartzeko eta Administrazio Kontseiluko kideen kargu uztea eta izendapena erabakitzeko organo eskuduna.

• Langileak

Langileekin hitz egiteko mekanismo hauek aipatu behar dira: dauden intranet korporatiboak, barne bilerak eta barne postontziak, hauek adibidez: sostenibilidad@kutxabank.es eta solicitudes@kutxabank.es.

• Bezeroak

Bezeroen eta sozietatearen arteko harremana eta informazioa, iruzkinak, iradokizunak eta abar lortzea Taldeko enpresetako bezeroen arreta zerbitzuaren bitartez bideratzen da, edo bestela, Kutxabankeko Marketing arloaren edo beste kanal batzuen bidez egiten diren merkatu ikerketa, kontsulta, inkesta eta abarren bitartez. Hona hemen kanal horiek: Bezeroaren Arreta Zerbitzuaren postontzia (web orrialde korporatibotik irisgarria) eta jasangarritasunaren postontzia sostenibilidad@kutxabank.es, Kutxabanken web orriaren bitartez eta solicitudes@kutxabank.es postontziaren bitartez iristen da horretara).

Kutxabankeko Zuzendaritzak, aldian-aldian, Bezeroaren Arreta Zerbitzutik alertak eta kezkak jasotzen ditu, bai eta gomendioak eta iradokizunak ere, bere ustez zerbitzu horri atxikitako erakundeen eta bezeroen artean izan beharreko harreman onak eta elkarrekiko konfiantza sendotzea dakarten alderdi guztiei buruz. Urte bakoitzeko lehen hiruhilekoan, Bezeroaren Arreta Zerbitzuak aurreko urtean funtzioa nola garatu den azaltzen duen txosten bat aurkezten dio Administrazio Kontseiluari. Txosten horretan, besteak beste, arrazoien eta planteatutako gaien laburpenak jasotzen dira, bai eta emandako erabakietan jasotako irizpide orokorrenak ere. Horrez gain, Kutxabankeko urteko kontuen memoriak txosten horren laburpen bat dauka.

• Hornitzaileak eta enpresa aliatuak

Enpresa-hornitzaile eta -aliatuen harremana eta feedbacka Erakundearen Erosketa eta Kontratazio arloaren bidez egiten da, arlo horretako lantaldeak etengabeko harremana mantentzen baitu. Noizean behin, beharrezkotzat jotzen den bakoitzean, informazioa eskuratzeko jarduera zehatzak gauzatzen dira.

Gainera, Kutxabanken hornitzaileen ataria legezko dokumentazioari, lehiaketetan eskaintzak eskatzeari eta jasotzeari eta faktura elektronikoak jasotzeari buruzko baldintza guztiak eskatzeko eta betetzeko komunikabidea da.

Bankuaren jarduerarekin lotuta, interes taldeek adierazten dituzten gaietatik eratorritako alderdi garrantzitsuenak Zuzendaritza Gorenera eta Administrazio Kontseilura eramaten dira, hauei buruz jakin dezaten eta, hala badagokio, neurriak hartu edo aproposak direla uste duten jarduerak martxan jar ditzaten.

Kanal Etikoaren bidez, langileek (eta Jokabide Kodea bete behar duen beste edozein pertsonak) kontsultak egin ditzakete edo Erakundearen Jokabide Kodea eta barne-arauak eta -prozedurak ez betetzearen berri eman dezakete, bai eta interpretazioari edo aplikazioari buruzko zalantzak planteatu ere.

Litekeena da, halaber, erakundetik kanpoko pertsonek, kanpo-salaketen kanalaren bidez, ustez delituzkoak diren zantzuak dituzten gertaerak jakinaraztea, Erakundeak, haren langileek, zuzendaritza-taldeak eta Erakundearekin merkataritza-harremana duten edo erakundeari zerbitzu bat ematen dioten guztiek egindakoak.

Salaketen kanal etikoaren gainean egindako ekintza eta kudeaketa guztien berri ematen zaie gobernu-organoei, Taldearen Araudia Betetzeko eta Kontrolatzeko Funtzioak egindako aldizkako txostenen bidez.

Bestalde, negozio ildo bakoitzak Administrazio Kontseiluari helaraz diezazkioke organo honek landu edo erabaki ditzakeen gaiak eta jasangarritasunarekin zerikusia duen edo ez duen edozein gai, dela enplegatuen ekimenez, dela interes taldeekiko harremanaren ondorioz, baldin eta dagokion negozio ildoaren bidez barne gobernuaren ereduaren eta erabakiak eskalatzeko esparruaren arabera konponduta ez badago, Administrazio Kontseilura irits daiteke.

Kutxabank Taldeak bere interes taldeekin ez du Administrazio Kontseiluari buruzko kontsultarik egiten. Aurrez aipatutakoa hala izanik, Akziodunen Batzar Orokorra da Administrazio Kontseiluaren kudeaketa soziala onartzeko organo eskuduna, hala badagokio, eta edozein unetan bere kideak kargutik ken ditzake.

Halaber, baliozko legediak jasotzen duenarekin bat etorriz, akziodunek Administrazio Kontseiluaren aurrean egoki diren erantzukizun akzioak aurkez ditzakete.

Kontsulta prozesu eta komunikazio kanal horietan ez da inongo kezka larririk hauteman.

Bestalde, Kutxabankek eta Cajasurrek, 2023an, iritzi inkestak egin dizkiete bezeroei, hornitzaileei, langileei eta gizarteari, beren ospearen bereizgarri gisa identifikatutako hainbat ezaugarriri buruz duten pertzepzioa neurtzeko eta, horrela, Erakundearen ospe-arriskua neurtzeko.

Lortutako informazioa aztertu eta egiaztatu egiten da, Ospe Arriskua kudeatzeko ekimenak gauzatu ahal izateko.

Jasangarritasun txostena

4.3. Interes gatazken kudeaketa

4.3.1. Kutxabank eta Cajasur

Hala Kutxabankek nola Cajasurrek Interes Gatazkekin, Kontseilariekin lotutako Eragiketekin, Akziodun Esanguratsuekin, Zuzendari Gorenekin eta taldearen barneko harremanekin lotutako Araudi bat dute, zeinak kasu bakoitzean aplikagarria den prozedura zehaztea duen helburu:

• Sozietatearen edo Kutxabank Taldea osatzen duten edozein sozietateren interesa eta, bakoitzaren administratzaileen (Kutxabank edo Cajasurren proposamenez hala izendatuak izan direnak) eta/edo Kutxabank edo Cajasurreko kontseilarien edo interes gatazken arauen menpe dauden pertsonen (eta/edo horiekin lotutakoak) zuzeneko edo zeharkako interes pertsonalaren artean gatazka dagoenean.
• Kutxabank edo Cajasur Taldeko sozietateen artean, zuzeneko edo zeharkako interes gatazkak daudenean.
• Taldeak Kutxabank edo Cajasurreko Kontseilariekin, interes gatazken arauen menpe dauden pertsonekin (eta/edo horiekin lotutakoak) edo akziodun esanguratsuekin egiten dituen transakzioetan.
• Kutxabank edo Cajasur Taldeko sozietateen artean egiten diren transakzioetan, edo hitzartzen diren akordioetan.

Araudi horren edukian oinarritu ziren ondorio horietarako Kutxabank Taldeko kide diren sozietateen administrazio organoak, hura aplikatu behar zitzaien neurrian.

Aipatutako araudien arabera, Kutxabankeko edo Cajasurreko kontseilari bat, kasuaren arabera, interes gatazka posible batean erortzen bada, idatziz jakinarazi beharko dio egoera hori Erakundeari, Administrazio Kontseiluko Idazkaritzari zuzendutako jakinarazpen baten bidez.

Halaber, gatazkak pertsonalki ala harremana duen pertsona baten bitartez eragiten dion adierazi behar du eta, hala bada, interes gatazka eragin dezakeen egoera identifikatu eta deskribatu beharko du.

Interes gatazka posibleei buruzko edozein zalantza izanez gero, eraginpeko kontseilariak Administrazio Kontseiluko Idazkariari helarazi behar dio kontsulta.

Kontseilariak ezingo du jarduerarik gauzatu, Administrazio Kontseiluko kide ez den Idazkariak kontsultari erantzun arte. Gainera, Auditoretza eta Betearazpen Batzordean aurkeztu ahal izango du (Cajasurren kasuan, Auditoretza Batzordea), Idazkariak beharrezkotzat edo komenigarritzat jotzen badu.

Eraginpeko kontseilaria ezingo da interes gatazka dagoen gaien deliberazio eta bozketa faseetan egon eta ezingo du horretan parte hartu, hala Administrazio Kontseiluaren saioetan nola eragiketan edo erabakian parte hartzen duen beste edozein gizarte organoren aurrean, eta Administrazio Kontseiluko Idazkariari dagokio kontseilariari edo organo eskudunei gai zehatzaren inguruko eztabaida eta erabakiaren inguruan jakinaraztea, komunikatu zaion interes gatazkari buruz.

2023ko ekitaldian interes gatazka bat sor dezaketen 8 egoera gertatu dira; horietan, interes gatazkei, kontseilariekin, akziodun esanguratsuekin eta goi-zuzendariekin lotutako eragiketei eta talde barruko harremanei buruzko erregelamenduan aurreikusitakoaren arabera jardun da. Eraginpeko kontseilariak uko egin dionez eragiketaren eztabaida- eta bozketa-faseetan egoteari eta esku hartzeari, behar bezala bete dira gai horri buruzko arauzko betebeharrak eta, ondorioz, gaur egungo mekanismoak eraginkorrak direla uste da.

Administrazio Kontseiluko Idazkariak sozietateko kontseilarien interes gatazken erregistro bat egingo du. Erregistroa etengabe eguneratuko da eta jazotako gertakari bakoitzaren inguruko informazio zehatza izango du. Erregistro horretan, kontseilariek jarduera bera, antzekoa edo bankuaren helburu sozialaren osagarria duen sozietate baten kapitalean duten partaidetzari buruz eta sozietate horretan betetzen dituen karguei edo funtzioei buruz emandako informazioa jasotzen da. Norbere kontura egindako jarduerei buruzko informazioa ere barne hartzen du, bankuaren xede bera, antzekoa edo osagarria duen jarduera batean.

Arestian aipatu den informazioa argitaratu daiteke, aplikagarria den araudiaren arabera.

Era berean, erregistro horretan jasotako informazioa Administrazio Kontseiluaren eta Ikuskaritza eta Betearazpen Batzordearen esku jarriko da, bietako edozeinek eskatzen duenean.

Interes Gatazkei, Kontseilariekin Lotutako Eragiketei, Akziodun Esanguratsuei eta Zuzendari Gorenei eta Kutxabank eta Cajasurreko talde barruko harremanei dagokien Araudia web orrialde korporatiboetan argitaratua dago.

4.3.2. Fineco Taldea

Fineco Taldeak hainbat prozedura ditu, gobernu organoaren barruan sor daitezkeen interes gatazkak kudeatzeko ezarriak.

Fineco Taldeko sozietateei, Kutxabank Taldeko erakundeak diren aldetik, Interes Gatazkei, Kontseilariekin Lotutako Eragiketei, Akziodun Esanguratsuei eta goi zuzendariei eta Kutxabank SA talde barruko harremanei dagokien Araudia aplikatzen zaie; honen edukia arestian azaldu da.

Hau guztia sozietate bakoitzaren Interes Gatazken Politikak eta Jokabideari buruzko Barne Araudiak jasotzen duenaren osagarria da. Araudi horiek besteak beste, haiei atxikitako pertsonek izan ditzaketen interes gatazkak aurreikusteko eta kudeatzeko printzipio orokorrak arautzen dituzte. Balizko interes gatazka hauek behar bezala hautematea bermatzeko, Araudiaren Betetzeak honen menpe dauden pertsonei interes gatazken adierazpen bat eskatzen die, egoera hauetan:

• Jokabideari buruzko Barne Araudiari lotuak geratzen diren unean.
• Hari atxikitako pertsonaren aurretiko adierazpen batean jasotako baldintzak aldatzen direnean.
• Jokabideari buruzko Barne Araudiaren testu berri bat edo indarrean dagoenaren gaineko aldaketak onartzen direnean.

“Interes gatazkei, kontseilariekin lotutako eragiketei, akziodun esanguratsuei eta goi zuzendariei eta Kutxabank Taldeko barne harremanei eta filialen komunikazioei dagokien Araudia” web orrialde korporatiboan argitaratua dago.

• https://www.fineco.com/cs2/Satellite/Fineco_FI/es/inicio/informacion_legal/gobierno_corporativo_y_politica_de_remuneraciones

4.3.3. Kutxabank Gestión

Jokabideari buruzko Barne Araudian (JBA) ezartzen den moduan, SGIICak une oro dagozkion neurriak hartuko ditu kudeatutako erakunde eta zorroen edo bezeroen eta SGIICaren beraren artean sor daitezkeen interes gatazkak hautemateko, bai eta bere taldeko enpresen, behartutako pertsonen eta kudeatutako bi erakunde eta zorro edo gehiagoren interesen artean ere, SGIICak haientzat egiten duen jarduerarekin lotuta.

Neurri horien helburua interes gatazkek “Kudeatutako erakundeak eta zorroak” eta bezeroak ez kaltetzea izango da eta, ondorioz, aipatutako interesetarako kalte arriskua saihesteko nahikoa berme ez dagoenean, SGIICak, jardun aurretik, gatazkaren jatorria eta zergatia azalduko die.

JBAn Administrazio Kontseiluak Jarraipen Organo bat sortuko du; horren lana JBA betetzen dela zaintzea izango da eta haren funtzioak sozietatearen Ikuskaritza Batzordeak hartuko ditu bere gain.

Sozietatearen Jokabideari buruzko Barne Araudian jasotakoarekin bat etorriz, ziurtatuko da Derrigortutako Pertsonek eman zaien ereduarekin bat datorren adierazpen bat egin dutela SGIICaren aurrean, eta eguneratua dagoela. Horretan, balore merkatuarekin edo burtsan kotizatutako sozietateekin lotutako zerbitzuengatik SGIICaren bezeroekin edo “kudeatutako erakunde edo zorroekin” dituen lotura esanguratsuak, ekonomikoak, familiarrak edo bestelakoak azalduko dira.

Lotutzat hartzen diren eragiketak egitean edo une berean eta aktibo beraren gainean kudeatutako hainbat zorrotarako eragiketak egitean sor daitezkeen interes gatazkak saihesteko, horrelako eragiketetarako bi prozedura espezifiko daude: “Lotutako eragiketak” prozedura eta “Agindu globalen egiaztapena eta kontrola” prozedura.

Hiru hilean behin, Araudia Betetzearen Unitateak Ikuskaritza Batzordeari prozeduraren betetze mailari buruzko komunikazio bat igorriko dio, hautemandako gertakarien berri emanez.

Hiru hilean behin, Ikuskaritza Batzordeak SGIICaren Administrazio Kontseiluari jazotako interes gatazkei buruzko txosten bat bidaliko dio; horretan, “Kudeatutako erakundeei eta zorroei” edo bezeroei kalteak eragitea saihesteko hartu diren neurriak azalduko dira. Hiruhileko batean interes gatazkarik egon ez bada ere, hiru hilean behingo txostena igorriko da eta hori bera azalduko da.

Gainera, Administrazio Kontseiluari urteko txosten bat igorriko zaio eta BMBNren esku geratuko da. 

4.3.4. Kutxabank Seguros

Kutxabank Segurosek interes Gatazken Politika bat dauka eta helburu hauek ditu:

• Interes gatazka errealak identifikatzeko, kudeatzeko eta arintzeko esparrua ezartzea.
• Balizko interes gatazka bat eragin dezaketen inguruabarren zerrenda identifikatzea.
• Konpainiak uneoro antolaketa- eta administrazio-egitura egokia duela zaintzea, interes gatazkak eraginkortasunez kudeatu ahal izateko.
• Interes gatazkak benetan agertzea saihesteko neurriak hartzea.
• Interes gatazkak kudeatzeko jarraitu beharreko prozedurak eta hartu beharreko neurriak zehaztea.
• Erakundeak aurreko helburuei erantzuteko ezarritako barne neurriak behar bezala dokumentatzea.

Erakundeak identifikatutako eta kudeatutako interes gatazken egoeren erregistro eguneratua du, eta egindako negozio jarduera guztiak estaltzen ditu. Betetze Batzordea arduratzen da politika horretan ezarritakoa betetzen dela zaintzeaz.

4.3.5. Norbolsa

Norbolsak interes gatazkak kudeatzeko eskuliburu bat du, Administrazio Kontseiluak onartua, eta arreta berezia jartzen du bezeroen arteko edo bezeroen eta erakundearen arteko interes gatazkak saihestu daitezen, sozietatearen jokabidea arautzen duten inpartzialtasun- eta fede oneko printzipioen arabera. Araudia betetzearen arduradunak, Jokabideari buruzko Barne Araudiarekin bat etorriz, interes gatazkak espezifikoki tratatzen eta zaintzen ditu.

Eskuliburuaren helburua inbertsio zerbitzuak eskaintzearen arloan eta balore merkatuen arloan gerta litezkeen balizko interes gatazkak arautzea eta kudeatzea da.

Interes gatazka bat, bezero baten edo IZE beraren onuran, beste bezero bat kaltetua gera daitekeen egoera bat gertatzen denean izaten da.

Norbolsak bezeroen arteko interes gatazkak saihestu beharko ditu eta, saihestu ezin direnean, horiek konpontzeko beharrezkoak diren barne mekanismoak izan beharko ditu, alderdietako baten aldeko pribilegiorik egon gabe.

Ondorioz, interes gatazken kudeaketa politika bat garatu du, arreta alderdi hauetan jarriz:

• Gatazkak aldez aurretik hautematea.
• Gatazkak sor daitezkeen egoerak hautematea.
• Interes gatazkak saihesteko zentzuzko neurriak, antolakuntza baldintzak eta baldintza politikoak zehaztea.
• Bezeroei interes gatazkak saihesteko neurrien berri ematea.
• Neurriak nahikoa ez diren egoera zehatzetan, bezeroei jakinaraztea.
• Interes gatazka egoeren erregistro bat osatu eta horrekin lan egitea; honen edukia Erregistroen atalean ageri da.
• Araudia Betetzearen Arduradunak kontrolatu eta jarraipena egitea.
• Azterketaren jarduera eta gomendioen eraketaren jarraipena egitea eta arreta berezia eskaintzea.

Norbolsak Jokabideari buruzko Barne Araudi bat du, zeina bat datorren balore merkatuko araudiarekin eta BMBNan erregistratua dagoen. Haren webgunean argitaratuta dago.

JBA honen oinarriko printzipioak langileriaren inpartzialtasuna, fede ona, zainketa eta diligentzia pertsonala dira. Testuinguru batzuetan abstenitzeko eta ez kontratatzeko betebeharra aipatzen da. Beste atal batean, Jokabideari buruzko Barne Araudiaren menpe dauden pertsonen betebeharrak, arlo bereizietako ezarpena, arlo bakoitzaren eta gainontzeko erakundearen arteko informazio eragozpenak eta arlo bakoitzeko erabaki hartzea deskribatzen dira.

Jokabideari buruzko Barne Araudia Norbolsako langile guztiek jaso eta sinatu dute. 

4.3.6. Kartera 1

Kapital Sozietateei buruzko Legean ezarritakoaren arabera, 2023ko abenduaren 31n, Administrazio Kontseiluko kideek eta horiei lotutako pertsonek ez diete jakinarazi Administrazio Kontseiluko gainerako kideei sozietatearen interesarekin izan dezaketen gatazka egoerarik, ezertan eragotzi gabe unean-uneko gatazka egoerak, halakoak gertatuz gero aplikatu beharreko lege- eta barne-araudien arabera jokatu baita. 

4.3.7. Gesfinor

Kutxabanken interes gatazkak kudeatzeko prozeduretan Gesfinorrenak ere sartzen dira.

Akziodunen Batzorde Orokorrak izendatzen ditu Gesfinorreko Administrazio Kontseiluko kideak (gaur egun, administratzaile bakarra).

2023ko ekitaldia ixtean, administratzaile bakarrak ez dio jakinarazi Batzar Orokorrari ezein gatazka egoerarik, zuzenekorik edo zeharkakorik, berak edo hari lotutako pertsonek, Kapital Sozietateei buruzko Legean zehazten denaren arabera, sozietatearen interesarekin izan dezaketenik. 

4.3.8. Higiezinen taldea

Higiezinen Taldeak servicing kontratuari buruzko jarraibide operatibo bat du. Horretan, servicer delakoak beste bezero batzuen antzeko zerbitzuak emateagatiko interes gatazkarik gertatuz gero kontuan hartu beharreko alderdiak arautzen dira.

Jasangarritasun txostena

4.4. Ordainsarien politikak

4.4.1. Kutxabank eta Cajasur

Administrazio Kontseiluko kideen Ordainsarien Politika tresna bat da Kutxabanken Administrazio Kontseiluak, bere eginkizunak betez, ordainsarien arloan barne-gobernuaren jarraibide orokorrak formalki ezar ditzan, Administrazio Kontseiluko kideei dagokienez. Politika hori Akziodunen Batzar Nagusiari aurkezten zaio onar dezan, gutxienez hiru urtean behin, edo aldatu behar den guztietan.

Akziodunen Batzar Nagusiak, 2023ko ekainaren 30ean, Kutxabanken Administrazio Kontseiluaren Ordainsarien Politikaren azken bertsioaren edukia onartu zuen, Administrazio Kontseiluak proposamena egin ondoren (Ordainsarien Batzordeak aldeko txostena eman ondoren).

Aipatutako Kontseilarien Ordainsarien Politikak bereizita jarraitu behar duen onarpen- eta berrikuspen-araubide espezifikoari kalterik egin gabe, politika hori Kutxabank Taldearen Ordainsari Politikaren Esparru Globalaren parte da eta, beraz, horretarako ezarritako printzipio orokorretan eta kontrol- eta egiaztapen-sistemetan parte hartzen du, Administrazio Kontseiluak, Ordainsarien Batzordearen laguntzarekin, ordainsarien esparruan gainbegiratze- eta kontrol-funtzio globala bete ahal izan dezan.

Politika horretan xedatutakoaren arabera, Kutxabankeko Administrazio Kontseiluko kideek Sozietatearen Estatutuetan eta unean-unean indarrean dagoen araudian jasotakoarekin bat datorren ordainsaria jasotzen dute beren eginkizunak betetzeagatik.

Administrazio Kontseiluak du eskumena Akziodunen Batzar Nagusiak zehaztutako balioaren zenbateko zehatza finkatzeko, hark betetako karguak, haren dedikazioa eta organo sozialen bileretara joatea kontuan hartuta, eta zenbateko hori ordaintzeko maiztasuna ere zehaztuko du.

Horrela, 2023ko ekitaldian, kanpoko kontseilariek urteko kopuru finko bat jaso dute (dieta finkoa), hamabi hilekotan banatuta, eta kopuru aldakor bat (dieta aldakorra), hilero ordaindu dena, kontseilari bakoitzak Administrazio Kontseiluaren edo batzorde eskuordetuen bileretan izandako bertaratze kopuruaren arabera. Egun berean, eskuordetutako edozein batzordek eta Administrazio Kontseiluak elkarren segidako bilkurak egin badituzte, bertaratutakoek dieta bakarra jaso dute gobernu organoen bilkura egun horri lotuta.

Horrez gain, batzorde eskuordetuetako presidenteek, Batzorde Betearazleetakoak izan ezik, urteko zenbateko finkoaren % 5 gehiago jaso dute, eta lehen presidenteordeak, bigarren presidenteordeak eta kontseilari koordinatzaileak urteko zenbateko finkoaren % 10 gehiago.

Aurreko karguetako batzuk kontseilari berean bat etortzen badira, bi igoerak gehituko dira.

Cajasur Bancoren kasuan, akziodun bakarrak, 2023ko ekainaren 30ean, Administrazio Kontseiluak proposatuta eta Izendapenen eta Ordainsarien Batzordearen aldeko txostena izanik, Cajasur Banco SAUren Administrazio Kontseiluaren Ordainsari Politikaren bertsio berria onartu zuen, Cajasur Banco SAUren Ordainsari Politikaren Esparruan txertatuta. Politika hori erabat homologatuta dago Kutxabank Taldearen Ordainsari Politikaren Esparru Globalarekin eta, beraz, enpresa nagusiak ezarritako printzipio globaletan eta kontrol- eta egiaztapen-sistemetan parte hartzen du.

Politika horretan xedatutakoaren arabera, Cajasurreko Administrazio Kontseiluko kideek Sozietatearen Estatutuetan eta unean-unean indarrean dagoen araudian jasotakoarekin bat datorren ordainsaria jasotzen dute beren eginkizunak betetzeagatik.

Kutxabanken bezala, Administrazio Kontseiluak du eskumena Akziodunen Batzar Nagusiak zehaztutako balioaren zenbateko zehatza finkatzeko, hark betetako karguak, haren dedikazioa eta organo sozialen bileretara joatea kontuan hartuta, eta zenbateko hori ordaintzeko maiztasuna ere zehaztuko du.

Horrela, 2023ko ekitaldian, kanpoko kontseilariek urteko kopuru finko bat jaso dute (dieta finkoa), hilekotan banatuta, eta kopuru aldakor bat (dieta aldakorra), hilero ordaindu dena, kontseilari bakoitzak Administrazio Kontseiluaren edo batzorde eskuordetuen bileretan izandako bertaratze kopuruaren arabera.

Horrez gain, batzorde eskuordetuetako presidenteek, Batzorde Betearazlearenak izan ezik, urteko zenbateko finkoaren % 3 gehiago jaso dute; Arriskua Kontrolatzeko Batzordeko presidentearen kasuan, berriz, zeinak kontseilari koordinatzailearen kargua ere betetzen duen, % 8ra arte igo da.

Ez dute bertaratze dietarik ez urteko zenbateko finkorik jasoko Sozietatearen Administrazio Kontseiluko kideek, baldin eta eskuordetutako eginkizun betearazleak betetzeagatik sozietatearen diru kopuruak jasotzen badituzte, edo une bakoitzean Bankuaren sozietate nagusia den Erakundearekin lan- edo merkataritza-harremana badute. Era berean, azken egoera horretan daudenek ere ez dute diru kopururik jasoko eginkizun betearazleak betetzeagatik.

Cajasurreko Administrazio Kontseiluak aldizka berrikusten ditu ordainsari politikaren printzipio orokorrak, eta haien aplikazioa gainbegiratzen du.

Goi Zuzendaritza

Administrazio Kontseilua da Erakundeko goi zuzendaritzaren ordainketen politika eta kontratuetako oinarrizko baldintzak onartzearen arduraduna, baita, kargugabetze baten kasuan, balizko konpentsazioak eta kalte ordainak zehaztearen arduraduna ere. 

4.4.2. Fineco Taldea

Fineco SV SAren estatutu sozialekin eta indarrean dagoen araudiarekin bat etorriz, Akziodunen Batzar Orokorrak kontseilari guztiei ordaindu beharreko ordainsarien urteko muga orokorra zehaztuko du. Era berean, kontseilarien Ordainsarien Politika hau Akziodunen Batzar Orokorrak onartu beharko du, gutxienez hiru urtean behin, edo aldatu behar den guztietan.

Fineco SV SAren Sozietate Estatutuen 32. artikuluak ezartzen du administrazio kontseiluko kideek ez dutela inolako kopururik jasotzen kide anitzeko ikuskapen- eta erabaki-eginkizunak betetzeagatik, ez bertaratzeagatiko dieten kontzeptuagatik, ez beste kontzeptu batzuengatik ere. Hala ere, horrek ez du esan nahi kide horietako batek beste eginkizun batengatik ordainsaria jaso ezin duenik.

Horrez gain, Sozietate Estatutuen 32. artikuluarekin bat etorriz, Sozietateari eginkizun betearazleak eskuordetzen zaizkion Administrazio Kontseiluko kideek ordainsari bat jasotzeko eskubidea izango dute eginkizun horiek betetzeagatik. Ordainsari hori, Batzar Orokorrak onartutako zenbateko orokorraren esparruan, administrazio-kontseiluak zehaztuko du, legez aurreikusitako esparruaren barruan. Honako hauek jasoko ditu: a) Zati finko bat eskudirutan, bere gain hartutako erantzukizunei egokitua; b) Administrazio Kontseiluaren iritziz, zati aldakor bat sartu ahal izango du, administratzailearen edo sozietatearen betetze indibidualari buruzko adierazle objektiboei lotua, eta une bakoitzean aplikatzekoa den legeriaren arabera ordainduko da. Izendapen eta Ordainsarien Batzordeak modu aktiboan ezagutu eta parte hartuko du kontseiluko kideen ordainsariarekin zerikusia duen guztian, Kontseiluari zuzendutako txostenak eginez eta unean-unean indarrean dagoen barne politika eta araudia betetzen direla zainduz.

Ildo horretan, ordainsari aldakorra ezin izango da produktu berri bat merkaturatzearekin edo kudeatutako IKE edo zorro jakin baten errentagarritasunarekin lotuta egon, ezta, oro har, banakako ordainsari osoaren osagai finkoaren % 100 baino handiagoa izan ere. Debekatuta dago bermatutako ordainsari aldakorra, zuhurtziazko arau esparruan aurreikusitako kasuetan izan ezik, eta ezingo da itunik edo ordainsari aldakorra kobratzeko berme sistemarik sartu. 

4.4.3. Kutxabank Gestión

Kanpoko kontseilariak

Administrazio Kontseiluko kideek, kide diren aldetik ¡, esleipen finko bat jasotzen dute. Administratzaile guztien urteko ordainsariaren gehieneko zenbatekoa Batzar Orokorrak onartzen du, eta indarrean jarraituko du aldaketa onartzen ez den bitartean.

Administrazio Kontseiluak, ordainketa aldizkakotasunaz gain, urteko ordainsariaren gehieneko zenbatekoa kontseilari bakoitzaren artean banatzea erabaki du, honako hauek kontuan hartuta, besteak beste: kontseilari bakoitzak betetzen dituen karguak, esleituta dituen erantzukizunak, organo sozialen bilkuretako kide izatea eta joatea, eta, hala badagokio, kontseilaria exekutibo, independente edo igandeko gisa kalifikatzea.

Funtzio exekutiboak dituzten kontseilariak.

Horrez gain, sozietatean eginkizun betearazleak eskuordetzan jasotzen dituzten Administrazio Kontseiluko kideek ordainsari bat jasotzeko eskubidea dute eginkizun horiek betetzeagatik, eta ordainsari hori Administrazio Kontseiluak zehazten du, Batzar Orokorrak onartutako zenbateko orokorraren esparruan. Honako hau barne hartuko du:

• Zati finko bat eskudirutan, hartutako erantzukizunetara egokitua.
• Halaber, Administrazio Kontseiluaren irizpidearen arabera, zati aldakor bat barne hartu ahalko du, administratzailearen edo Sozietatearen banakako betetze mailari buruzko adierazle objektiboekin lotua, zeina une horretan aplikatzekoa den legerian adierazi moduan ordainduko den, legez jasotako esparruaren barruan betiere.
• Hori guztia legez ezarritakoaren esparruan.

Izendapen eta Ordainsarien Batzordeak modu aktiboan ezagutu eta parte hartuko du kontseiluko kideen ordainsariarekin zerikusia duen guztian, Kontseiluari zuzendutako txostenak eginez eta unean-unean indarrean dagoen barne politika eta araudia betetzen direla zainduz. 

4.4.4. Kutxabank Seguros

Gobernu Organoen Ordainsari Politika Ordainsari Politikaren Esparruan jasota dago, zehazki 6.1 puntuan: “Administrazio kontseiluetako kideen ordainsarien politika”.

Kanpoko kontseilarien ordainsaria Kutxabank Seguros osatzen duten Konpainien Kontseiluaren Estatutu Sozialetako 19. artikuluan ezarrita dago:

• Administrazio kontseiluko kideek diru kopuru finko bat jasoko dute beren eginkizunak betetzeagatik, zeina, oro har, batzar orokorrak zehaztuko baitu, eta indarrean egongo baita hura aldatzea onartzen ez den bitartean.
• Sozietatean funtzio betearazleak eskuordetuta dituzten administrazio kontseiluko kideek eskubidea izango dute eginkizun horiek betetzeagatik ordainsari bat jasotzeko, dagokion goi-zuzendaritzako edo merkataritza harreman baliokideko lan harremanaren pean. Administrazio kontseiluak finkatuko du ordainsari hori, eta zati finko bat eskudirutan izango da, hartutako erantzukizunekiko egokia, bai eta asistentziazko zati bat ere, zeinak barne hartuko baititu dagozkion aurreikuspen- eta aseguru-sistemak. Era berean, administrazio kontseiluaren irizpidearen arabera, zati aldakor bat izango du, administratzailearen edo sozietatearen betetze maila indibidualari buruzko adierazle objektibo batzuekin lotua, zeina une bakoitzean aplikatzekoa den legeriaren arabera ordainduko baita; halaber, hala badagokio, administratzaileak eskubidea izango du kalte ordain bat jasotzeko, baldin eta bere eginkizunak ez betetzearekin lotuta ez dagoen arrazoiren batengatik kargutik kentzen badute, guztia legez ezarritakoaren esparruan.
• Administrazio Kontseiluak izango du eskumena Administrazio Kontseiluko kide bakoitzari, Akziodunen Batzar Nagusiak zehaztutako balioaren zenbatekotik, esleituko zaion zenbateko zehatza ezartzeko (aurreko 1. eta 2. apartatuei dagokiena), haiek betetako karguak, dedikazioa eta organo sozialen bileretara joatea kontuan hartuta, eta zenbateko hori ordaintzeko maiztasuna ere ezarriko du.
• Sozietateak erantzukizun zibileko aseguru bat kontratatuko ahalko du administrazio kontseiluko kideentzat.

Ildo horretan, administrazio kontseiluetako kideen ordainsaria hiru mailatan egituratzen da:

• Estatutu sozialak, zeinak, oro har, administrazio kontseiluko kidearen kargua ordainpekoa dela ezartzen baitute eta ordainsari sistemak finkatzen baitituzte.
• Akziodunen batzar orokorraren (akziodun bakarra) eskumena, administrazio kontseiluetako kide guztien urteko ordainsariaren gehieneko zenbatekoa onartzeko.
• Administrazio kontseiluaren eskumena ordainsariak kideen artean nola banatu erabakitzeko, estatutuen esparruaren eta onartutako ordainsari politikaren barruan.

Administrazio kontseiluetako kideei aplika dakiekeen araubide orokorra.

Administrazio kontseiluetako kideei aplikatu beharreko araubide orokorraren arabera, sari finko bat ordaintzen zaie Kutxabank Seguros sozietatea osatzen duten sozietateen gobernu organoen bileretara joateagatik, baita erakunde bakoitzaren administrazio kontseiluaren bileretara eta haren batzorde delegatuetara joateagatik ere. Araubide honetan sartzen diren bi sozietateak Kutxabank Vida y Pensiones, Compañía de Seguros y Reaseguros SAU eta Kutxabank Aseguradora Compañía de Seguros y Reaseguros SAU dira.

Ohar hauek nabarmendu behar dira:

• Kutxabank Seguros sozietatearen jabarizko kontseilariak, Kutxabankek izendatuak badira, printzipioz, ez dute ordainsari hori jasotzen administrazio kontseiluko kide izateagatik, ezertan eragotzi gabe beren dedikazio bereziagatik eta gobernu organoetan dituzten eginkizun espezifikoengatik edo erakundearen administrazioarekin lotuta eman eta egoera hori arautzen duen kontratuan ezarri diren ahalmen betearazleengatik jaso dezaketen ordainsaria.
• Kutxabank Seguros sozietatearen administrazio kontseiluek, dedikazio berezia eta esperientzia aintzat hartuta eta legez eta estatutuen arabera dagozkien eginkizunen esparruan, honela banatzen dute ordainsari hori:
  • administrazio kontseiluetako kontseilari independenteak eta
  • administrazio kontseiluetako presidentea.

Bestalde, Kutxabank Pensiones SAU, Entidad Gestora de Fondos de Pensiones (Kutxabank Vida y Pensiones, Compañía de Seguros y Reaseguros SAU sozietateak % 100ean partaidetutako sozietatea) enpresaren administrazio kontseiluko kide izatearen kargua doakoa da eta, beraz, ezin zaio sistema hori aplikatu.

Funtzio betearazleak dituzten administrazio kontseiluetako kideei aplikatu beharreko araubidea.

Estatutuetan jasotakoari jarraikiz, funtzio betearazleak dituzten administrazio kontseiluetako kideek Kutxabank Seguros sozietatearekin duten lotura espezifikoa kontratu bidez arautuko da, halako moldez non, besteak beste, haien ordainsaria osatzen duten elementuak zehatz-mehatz jasoko baititu, hala badagokio.

Lotura horren ezaugarriek berekin dakarte Erakundearekiko esklusibotasuneko konpromisoa, eta funtzio betearazleak betetzen dituen administrazio kontseiluko kideari alta eman ahal izango zaio dagokion gizarte segurantzako araubidean, ordainsariak baldin badaude.

Erakundean funtzio betearazleak dituzten administrazio kontseiluetako kideek, hala badagokio, ordainsari bat jaso ahal izango dute eginkizun horiek betetzeagatik, zeinak barne hartuko baitu:

• zati finko bat eskudirutan, hartutako erantzukizunetara egokitua.
• hala badagokio, laguntzako zati bat, zeinak dagozkion aurreikuspeneko sistemak eta asegurua barne hartuko dituen;
• halaber, administrazio kontseiluaren irizpidearen arabera, zati aldakor bat barne hartu ahalko du, administrazio kontseiluko kidearen edo Sozietatearen banakako betetze mailari buruzko adierazle objektiboekin lotua, zeina une horretan aplikatzekoa den legerian adierazi moduan ordainduko den, legez jasotako esparruaren barruan betiere.
• eta kalte-ordaina jasotzeko aukera, kargutik kentzen badute, bere funtzioak ez betetzea ez den beste arrazoi batengatik, eta
• hori guztia legez ezarritakoaren esparruan. 

4.4.5. Norbolsa

Norbolsako Administrazio Kontseiluko kideek, beren funtzioak gauzatzeagatik, sari finko bat jasoko dute, zeina Akziodunen Batzar Nagusiak erabakiko baitu bere osotasunean, eta indarrean egongo baita haren aldaketa onartu arte.

Administrazio Kontseiluak du eskumena Akziodunen Batzar Nagusiak zehaztutako balioaren zenbateko zehatza finkatzeko, hark betetako karguak eta haren dedikazioa kontuan hartuta, eta zenbateko hori ordaintzeko maiztasuna ere zehaztuko du.

Horrela, Administrazio Kontseiluko kideek ordainsari finko bat jasotzen dute, zeinaren urteko gehieneko zenbatekoa Akziodunen Batzar Nagusiak zehazten baitu, eta administrazio organoak berak ezarriko du, ondoren, ordaindu beharreko zenbateko zehatza, kontseilarien artean ordainsari hori nola banatuko den, bai eta ordainketaren maiztasuna ere.

Baina horrek ez du esan nahi kide horietako batek sozietatean beste funtzio bati izateagatik ordainsaririk jaso ezin duenik. Izendapen eta Ordainsarien Batzordeak modu aktiboan ezagutu eta parte hartzen du kontseiluko kideen ordainsariarekin zerikusia duen guztian, Kontseiluari zuzendutako txostenak eginez eta unean-unean indarrean dagoen barne-politika eta araudia betetzen direla zainduz.

4.4.6. Gesfinor

Gesfinorrek ez dio inolako ordainsaririk edo prestaziorik ordaintzen administratzaile bakarrari, ezta batzar orokorreko kideei ere.

4.4.7. Higiezinen taldea

Sozietateen administratzaileek ez dute inolako ordainsaririk jasotzen.

4.4.8. Kutxabank Taldea

Jarraian, Kutxabank Taldeko kontseilarien (Kutxabank, Cajasur, Grupo Fineco, Kutxabank Gestión, Kutxabank Seguros, Norbolsa, Higiezinen taldea eta Gesfinor sozietateak barne) batez besteko ordainsari osoa aurkeztuko dugu, modu agregatuan:

* Ez da aplikatzen, ez baitago emakume kontseilari exekutiborik.

** Ez dira zenbatzen Kartera-1 eta Kutxabank Empréstitos enpresa instrumentalen Administrazio Kontseiluetako kideak, haien gobernu-organoak Kutxabanken Administrazio Kontseilua eta Kutxabanken Batzorde Betearazlea baitira, hurrenez hurren.

Jasangarritasun txostena

5.1. Etika eta portaera kodeak

5.1.1. Kutxabank eta Cajasur

Kutxabanken eta Cajasurren misioa, ikuspegia eta balioak Intraneten eta langile guztien eskura dauden erakundeen web korporatiboan argitaratuta daude, baita Kutxabanken eta Cajasurren administrazio-kontseiluek hurrenez hurren 2023ko azaroaren 30ean eta abenduaren 20an onartutako jokabide-kodea ere. Jokabide Kode horiek esteka hauen bidez kontsulta daitezke:

• https://www.kutxabank.com/cs/Satellite/kutxabankindex_eu.htmlnortzuk_garen/jokabidearauak/codigo_de_conducta_y_canal_de_denuncias_0
• https://portal.cajasur.es/cs/Satellite/cajasur/es/particulares-0/codigo-de-conducta-y-canal-de-denuncias/generico

Balio horiek Jokabide Kodea egituratzen duten zutabeak dira, eta, beraz, erakundeen arau, politika eta prozedura guztiak, esparru juridikoko araudia betetzeaz gain, jardueren garapena etika profesionalaren eta gardentasunaren barruan sartzen dela zaintzen dutenak, zuzentasunaren eta zintzotasunaren printzipioek gidatuta.

Kode honen mende dauden pertsonek kode hori ezagutu, bete eta bertan ezarritako jarraibideak aplikatu behar dituzte, bai eta kode hori garatzen duten politika eta prozeduretan ere. Lanean hasten diren langile berri guztiek bat egin behar dute lanean hastean.

Ez-betetzeak jakinaraztea informazio-iturri bat da erakundeentzat, haien prozedurak eta funtzionamendua hobetzeko kontrol eta ekintza berriak ezarri ahal izateko. Erakundean balioen aplikazioa sustatu eta dilema etikoak konpontzeko modua egituratze aldera, erakundeek barneko informazio sistema bat dute, zeinak esparru bat ezartzen baitu komunikazioa modu konfidentzial eta erraz batean arautzeko eta, beraz, Jokabide Kodea ez betetzea eta/edo delitu penal bat egitea ekar dezaketen jarduera eta jokabide potentzialki irregularrak hautemateko.

Egitateen jakinarazpena barneko eta kanpoko salaketen bidez egituratzen da, eta horien funtzionamendua eta irismena dokumentu espezifiko batean deskribatzen dira.

Hala Jokabide Kodea nola barneko informazio sistema eta kanal etikoaren funtzionamendurako eta kudeaketarako prozedura erakundeen Intranet Korporatiboan daude argitaratuta, bai eta web-orri korporatiboetan ere, langileek eta interes-taldeek horren berri izan dezaten.

Araudia Betetzeko eta Taldearen Kontrolerako Departamentuak, erakundeen jokabide-arauak betetzeaz arduratzen den aldetik, etengabeko prestakuntza ematen du aldizka jokabide-arauen arloei buruz, hala nola kapital-zuriketari aurrea hartzea, interes-gatazkak, arrisku penalen prebentzioa, datuen babesari buruzko xedapenak eta produktuak eta zerbitzuak merkaturatzeko eta bezeroei banatzeko gardentasunari buruzko arauak, besteak beste.

Horri buruzko prestakuntza jaso duten pertsonak txosten honen 8.3.1 atalean adierazi dira, gainerako prestakuntza ekintza interesgarriekin batera.

Gainera, azpimarratu behar da 2021etik Kutxabankek eta Cajasurrek AENOR ziurtagiria dutela Zigor Compliancea Kudeatzeko Sistema UNE 19601 arauari dagokionez, eta horrek egiaztatzen du bere kontrol-eredua sendoa dela eta erabat bideratuta dagoela delituak prebenitzera.

Bestalde, gobernu-organoetako kideek, erakundeetako langileen jokabide etikoaren eta profesionalaren berme gorenak diren aldetik, gai horiei buruzko etengabeko informazioa jasotzen dute, eta Araudia Betetzeko eta Taldea Kontrolatzeko Departamentuak aldizka egiten dien betetze-mailari buruzko ebaluazioa ezagutzen dute.

5.1.2. Fineco Taldea

Fineco Taldeko erakundeek zenbait betebehar erregulatzaile dituzte. Ildo horretan, Araudia Betearazteko Unitateak arduratzen dira, besteak beste, erakunde osoari arau-esparruetan aholkuak emateaz, lege-betebeharrak betetzea sustatzeaz eta jokabide-arauen eta barne-politiken aurkako jokabideak saihesteaz.

Azken batean, Taldearen kultura korporatiboa bultzatzeaz arduratzen dira, politika, araudi, eskuliburu, prozedura eta arauen esparru zabal batez osatua.

Betetze sistema da jarduera eta negozio guztiak jokabide etikoaren kanon zorrotzen arabera garatzeko konpromiso instituzionalaren oinarrietako bat, betiere aplikatzekoa den araudiaren arabera. Horren froga da Fineco Taldeak zehapen prozedurei dagokienez duen historia garbia.

5.1.3. Kutxabank Gestión

Azaroaren 4ko 35/2003 Legeak ezarritakoa betez, Inbertsio Kolektiboaren Erakundeena, eta bere garapen arauetan, eta, aplikagarri denean, Balore Merkatuaren Legean eta bere garapen arauetan, sozietatearen Jokabideari buruzko Barne Araudiak bere jardueran zehar betetzeko portaera arau batzuk ezartzen ditu.

Arauak betetzeko Unitateak, JBAn ezarritakoaren arabera, Derrigortutako Pertsonen zerrenda bat sortu eta eguneratua mantentzen du.

Arauak betetzeko Unitateak, gainera, zorroen kudeaketaren eragiketa kontrolatzen du; horretarako, Erakundeekin eta kudeatutako zorroekin eta bezeroekin sinatutako kontratuak egiaztatzen ditu.

Hiru hilean behin, eragiketa pertsonalak berrikustean hautemandako gorabeherak eta prozeduraren betetze maila jakinarazten zaizkio Auditoretza Batzordeari, eta hark horiek perfekzionatzeko edo hobeto betetzeko beharrezkotzat jotzen dituen neurriak proposatuko ditu.

Gutxienez hiru hilean behin, kontseilari guztiei, egindako lanen inguruan jakinaraziko zaie idatziz, eta kontroletan hautemandako gertakariak nabarmenduko dira. Gainera, Administrazio Kontseiluari urteko txosten bat igorriko zaio eta BMBNren esku geratuko da.

2020ko urriaren 27an, Administrazio Kontseiluak Erakundearen Jokabide Kodea onartu zuen, zuzendaritza-taldearen, langileen eta Administrazio Kontseiluko kideen jarrera eta portaera gidatzeko printzipioak eta jokabide arauak jasotzen dituena, interes taldeekin harreman bikainak izan ahal izateko, gizartearen hazkunderako eta garapenerako konpromisoa duten langileekin, haien printzipioak eta balioak sustatuz.

Kode horri atxikitako pertsonek irregulartasunen baten berri badute edo horren ondoriozko araudia betetzen ez badute, salaketen kanal etikoa erabiliz jakinarazi beharko dute. Sozietatearen Administrazio Kontseiluak, 2022ko urriaren 25ean, hala Salaketen Kanal Etikoa nola Jokabide Kodea eguneratzea onartu zuen. Azkenik, adierazi behar da 2023ko uztailaren 20ko Administrazio Kontseiluak, arau urraketei buruzko informazioa ematen duten pertsonen babesa arautzen duen 2/2023 Legea indarrean sartzearen harira, “Informazioaren Barne Sistema” eta “Salaketen Kanal Etikoaren funtzionamendurako eta kudeaketarako prozedura” dokumentuak onartu zituela.

Bestalde, nabarmendu behar da Kutxabank Gestiónen inbertsio arduratsurako irizpideak oro har onartzen diren nazioarteko arau, hitzarmen eta itunetan oinarritzen direla, batez ere Nazio Batuen Erakundearen esparruan. Testuinguru horretan, eta bezeroentzat epe luzerako balio jasangarria sortze aldera, Kutxabank Gestión erakundeak printzipio hauek bete eta sustatu nahi ditu bere jarduera eremuan:

1. Giza eta lan eskubideen errespetua: Mundu osoan onartutako oinarrizko giza eskubideen babesa bultzatu eta errespetatzea, eskubide horien urraketan zuzenean edo zeharka inplikatzea saihestuz. Elkartzeko askatasuna errespetatzea, negoziazio kolektiborako eskubidea benetan aitortzea, lan behartu oro ezabatzen edo haurren lana desagerrarazten laguntzea, eta enpleguko diskriminazio jardunbideak indargabetzen laguntzea. Genero berdintasuna eta emakumeen eta nesken ahalduntzea bilatzea.
2. Ingurumena eta biodibertsitatea zaintzea: Ingurumenaren aldeko prebentzio ikuspegiari eustea, ingurumen erantzukizun handiagoa bultzatzen duten ekimenak sustatzea eta ingurumena errespetatzen duten teknologien garapena eta hedapena bultzatzea. Emisioak murrizteko ahaleginak Parisko Akordioaren helburuekin bat datozen ebaluatzea: berotze globala industriaurreko mailen gainetiko 2 ºC baino gutxiagora mugatzea. Task Force on Climate-Related Financial Disclosures (TCFD) taldearen gomendioei babesa ematea: enpresek beren inbertitzaileei klima aldaketarekin lotutako arriskuen eta horiek kudeatzeko moduaren inguruko informazioa eman diezaieten sustatzeko lantaldea da; horri esker, merkatuaren gardentasuna eta klimarekin lotutako arriskuen gaineko kontzientzia areagotzen da.
3. Gobernu Oneko politikak eta ustelkeriaren aurkako borroka: Akziodunen (minoritarioak barne) eskubideak errespetatuko dituen erakunde korporatibo bat sustatzea. Enpresa-estrategia eta -politikak gauzatzeko moduan dauden kudeaketa organoak sustatzea, kontrol eta oreka egokiekin, ikuskapen independenteaz, alderdi interesdun garrantzitsuen inplikazioarekin, epe luzerako helburuekin lerrokatutako ordainketa sistemekin eta lege eta kode nazionalak betez. Ustelkeria mota guztietan, estortsioa eta eroskeria barne, zuzeneko eta zeharkako inplikazioa saihestea.
4. Zerga arloko jardunbide egokiak: Enpresen barruan zerga politika arduratsuak aplika daitezen sustatzea.