Informazio ekonomiko-finantzarioa
Arriskuaren kudeaketa
Arrisku-profil global apropos bat izatea gako-elementua da Kutxabank Taldearen kudeaketarako, izan ere, azken finean, bere jarduerak denboran zehar irauteko bermerik onena da eta ondorioz, baita gizarteari egindako ekarpenaren bermea ere, bereziki jabeei banatutako bankuen fundazioen dibidenduen bitartez.
Arriskuen estrategia
Ildo honetan, arriskuei dagokienean Bankuko gobernu-organoek ezarritako gidalerro estrategikoek, Kutxabank Taldearen Arrisku Apetituaren Markoan eginak, arrisku ertain-baxuko profil bat aurkezteko helburu korporatiboa ezartzen dute, arriskuen kudeaketa aproposaren azpiegitura batean oinarritua, honakoari dagokionez: barne-gobernua, giza-baliabideen eta baliabide materialen erabilgarritasuna, bere negozio-eredura egokitutako kapital eta likidezia-oinarri bat, eta arriskuak onartzeko politika zuhur bat.
Aipaturiko dokumentuak arrisku gogoaren mailaren formulazio generikoa osatzen du, helburu kualitatibo eta kuantitatibo zehatzagoak ezarriz. Ildo kualitatiboan, oinarrizko hurrengo ezaugarriak identifikatu dira Taldearen arrisku profila zehazte aldera:
- Taldeak epe laburrean bideragarriak diren negozio ildoetan oinarritu behar du bere enpresa eredua, egituraren sendotasunak bultzatuta eta kontrolatutako arrisku mailekin kudeatuak
- Taldearen gobernu egiturak arloan nazioarteko estandar nagusiekin oso ongi lerrokatutako maila izan behar du, eta bere gobernu organoek euren funtzioak arriskuaren kudeaketaren arloan beharrezkoak diren gaitze eta independentzia mailarekin betetzen dituztela bermatu beharko du
- Taldearen arriskuaren kudeaketaren azpiegiturak izan ditzakeen arrisku mota guztiak hartu behar ditu eta konplexutasun eta garrantzi maila proportzionaleko kontroleko esparruak barne hartuko ditu
- Taldeak arrisku zorroari lotutako kapitalaren eskakizunak betetzeko nahikoa kapital izan behar du oinarri, arautze, gainbegiratze eta barne ikuspegi hirukoitzetik, eta agertoki okerretan ere betetzen dela bermatzen duen nahikoa kapital soberakin ere izan behar du
- Taldeak finantzazioko handizkako merkatuen mendekotasun maila moderatua zehaztuko duen finantza egiturari eutsi behar dio, zeinak eskuragarri dituen aktibo likidoak eta ordainketa denbora luzez konpromisoak betetzen direla bermatzeko finantzazio iturri desberdinak hartzen dituen, baita likidezia ikuspegitik agertoki okerrenetan ere
Horrez gain, Kutxabank taldearen Arrisku Apetituaren Markoan, arrisku profil orokorraren bilakaera laburbiltzen eta hura islatzen duten hainbat adierazle identifikatu dira. Horrez gain, korporazioaren helburu berak eta behaketa atalaseak eta alerta berberentzat ezarri dira, haiek urratzeak automatikoki aktibatuko bailituzke dagozkien kudeaketa protokoloak. Adierazleen Bateria Zentral honetan sartzen diren adierazleen aldizkako jarraipenak Bankuaren gobernu-organoak Taldearen arriskuaren profil orokorraren bilakatuaren ikuspegi laburtu eta eguneratuan sartzea bermatzen du.
Arrisku Apetituaren Markoak Taldearen arriskuen kudeaketarako estrategiari egindako ekarpenak Arriskuaren Kudeaketaren Politika Orokorrak formulatuz osatzen ditu, eta baita arriskuaren profil orokorra monitorizatzeko sistema bat diseinatuz ere.
Horrez gain, Taldearen arrisku mota garrantzitsuenentzat,Kudeaketa Politikaren Eskuliburu espezifikoak ditu, non horietako bakoitzean jarraitzeko jarduera ildoak zehazten diren.
Arriskuaren kudeaketaren barne gobernua
Aldi berean, arriskuaren kudeaketaren barne gobernuaren ildo nagusiak zehazten ditu Taldeak, Arriskuaren kudeaketaren barne gobernuaren esparruaren bitartez, zeinak, besteak beste, hurrengo edukiak ere hartzen dituen:
- Taldearen arriskuaren kudeaketaren barne gobernuan betekizunak esleitzea haren partaideei
- Arriskuen korporazio mota bat ezartzea
- Arriskuen Kudeaketaren Funtzioak izan behar duen betekizunaren xehetasunak
- Arriskuaren kudeaketa-zikloko faseen metodoaren definizioa
- Arrisku mota bakoitzerako, erantzukizun mailak zehaztea
- Erakundearen barruan erantzukizun zehatzak esleitzea, erantzukizun arlo bakoitzarentzat, zehaztutako arrisku moten eta zehaztutako erantzukizun mailen arteko konbinazioaren ondorioz
- ICAAPari eta ILAAPari arriskuaren kudeaketan esleitutako betekizunaren definizioa
- Arriskuen arloan merkatuari informatzeko politika bat sortzea
- Arriskuen kulturan barne-hedapeneko politika bat sortzea
Ohiko esparruko arriskuaren kudeaketaren barne-gobernuko gidalerro hauek, salbuespenezko egoeretarako aurreikusitako gobernu batekin osatzen dira, Taldearen Recovery Plan-ean jasoa. Dokumentu honek balizko zenbait agertokiren baitan izandako arriskuen kudeaketari heltzen dio. Bizi-konstanteek narriadura handi bat jasan dute, baina oraindik kaudimen eta likideziaren eskakizun arautzaile eta gainbegiraleak betetzen dira, beraz, Taldea egoera bideratzen saiatuko da bere bitartekoak erabiliz, aparteko kudeaketa autonomoaren esparruan.
Kaudimen maila
Taldeak dituen arriskuei aurre egiteko duen kapitalaren oinarriari dagokionez, aipatu beharra dago 2020ko abenduaren 31n, Kutxabank Taldearen Kapital Guztiaren Ratioa, zeina indarrean den legerian aurreikusitako aldi baterako egutegietan biltzen diren espezifikazioen arabera kalkulatu den (phased-in bertsioa), % 17,8tik gora kokatu zela, 2019 bukaeran zuen % 17,2tik gora, eta BCEak Kutxabankerentzat 2021erako aurreikusitako arau eta gainbegiratze eskakizunetatik askoz ere gorago, zeinak % 11,7an jarraitzen duen (Pilar 2 % 1,20tik gorako gainbegiratze eskakizuna eta % 2,5ko kapitalaren kontserbazio koltxoiarekin).
Finantza erakundeen kaudimenaren kalkulua Europar Parlamentuaren eta Kontseiluaren 2013/36/UE Zuzentarauak (CRD IV deritzona) eta Europar Parlamentuaren eta Kontseiluaren 575/2013 Erregelamenduak (CRR deritzona) eta haien ondorengo bertsioek zehazten dutenari jarraituz egiten da, eta baita UE 2020/873 Erregelamenduak ere, zeinak aldi baterako doikuntza osagarriak sartu dituen kaudimenaren kalkuluan Covid-19aren krisialdiari aurre egiteko. Aipaturiko araudiak hainbat aldi iragankor zehazten ditu. Haiek aplikatuz phased-in bertsioan kaudimen koefizientearen datua lortzen da. Araudiaren behin betiko espezifikazioak aplikatuz, aldi baterako epe horiek igaro balira bezala (fully loaded bertsioa), Kutxabank Taldearen Kapital Osoaren Ratioa % 17,4an kokatuko litzateke.
Garrantzitsua da goraipatzea Taldean Zenbatu daitezkeen Berariazko Baliabide guztiak kalitate goreneko kapitalez osatzen direla (Core Tier One), BCEak arau eta gainbegiratze eskakizunentzat zehaztutako arau eta gainbegiratze eskakizunak % 7,675an kokatzeko.
Halaber, Kutxabank Taldearen kaudimenaren inguruko posizioa beste finantza entitateenekiko baloratzeko orduan ezinbestekoa da kontuan izatea Arriskuaren arabera Ponderatutako Aktiboak kalkulatzeko, Taldeak araudiak aurreikusten dituen ikuspegi estandarizatuak erabiltzen dituela. Ondorioz, oro har, hori kalkulatzeko barne ereduak erabiltzen dituzten erakundeekiko, arriskuaren esposizio bereko kapital kontsumo maila handiagoak lortzen dira. Metodoaren eraldaketa horrek ez dio eragiten palanka-efektuari, zeina 2020an % 9,2 izaten bukatu duen (2019ko abenduko % 8,6 ondoan), Espainiako eta Euroako finantza-sektoreko batezbestekoa baino askoz ere handiagoa, alegia.
Arrisku nagusiekiko esposizioa
2020An zehar Taldeak esposizio nagusien eboluzioari dagokionez, hauxe aipatu beharra dago:
Kreditu-arriskuak
Txosten honen aurreko atalean azaldu denez, pandemiak eragindako krisialdi ekonomikoak inpaktu handia izan du mundu osoko jarduera ekonomikoan. Hondameneko testuinguru orokor honetan, langabezia tasak igoera nahiko moderatua izan du, enpleguaren aldi baterako arautze espedienteak (ERTEak) aktibatu direla eta. Ekimen honek, eskala handian abalatutako finantzazioko programa publikoak eta luzamenduak aplikatzearekin batera, 2020an zehar finantza entitateen kreditu-arriskuekiko esposizioaren kalitate ertainarekin jarraitzea ahalbidetu du.
Testuinguru ekonomiko-finantzario oker honetan, Kutxabank Taldearen kreditu inbertsioen berankortasun tasak beherantz egiten jarraitu du, eta 2020an % 2,32an itxi du, aurreko urteko % 2,98aren aldean. Berankortasun maila hori espainiar finantza sektorearen batezbestekoak izandakoa baino askoz ere txikiagoa da (% 4,57 azaroan Egoiliarren beste sektoreei emandako kredituentzat da daukagun azken datua), nahiz eta 2012an eta 2013an Kutxabank Taldeak arazoak ematen dituzten aktiboen SAREBerako traspaso masiboetan parte hartu ez zuen.
Halere, berankortasunaren eboluzio positiboak ezin du ezkutuan utzi krisialdi sakon honek entitateetan kredituen zorroen batezbesteko kalitatean izaten ari den eragina. Zentzu horretan, Taldea arrisku maila handiagoa duten kreditu esposizioak identifikatzean eta kudeatzean oinarritu da, erabilitako proiekzio makroekonomikoaren arabera, eta sortutako egoeraren behin behineko mailegu-emaileen zaurgarritasunaren arabera. Ondorioz, Balantzean bildutako kreditu-hornikuntzetan areagotze nabarmena gertatu da. Hornikuntza horiek emateak aparteko esfortzua egitea eragin du, eta horrek Taldearen Emaitzen Kontuan eragin handia izan du (160,0 milioi euro kreditu hornikuntza garbi).
Finantza-arriskuak
Likidezia arriskuari dagokionez, bankuak eta taldeak bere maniobra funtsean eta bezeroen gordailu egonkorretan oinarritzen da irmo. Ondorioz, finantzazio maiorista erabiltzea ahalbidetzen du, eta horrek handizkako finantzazioa maila erabilgarrietan mantendu daiteke, eta finantzazio eta iraungitzearen dibertsifikazio maila handiarekin.
2020 ekitaldian zehar, Taldeak bere likidezia posizioa sendotzen jarraitu du, bezero batzuen gordailuen metatzeak eraginda, gehienetan zuhurtziak eraginda, eta, bestetik, BCEaren finantzazio programa berria ateratzeagatik (TLTRO III), zeinak finantza entitateei okerreko baldintzetan epe ertaineko finantzazio bolumen handiak atzitzea ahalbidetu duena.
Bestetik, Taldeak merkatuko arriskuari esposizio maila desberdinak ditu, zor tresnen zorroetatik eta kapital tresnetatik datozenak nagusiki. Nahiz eta krisialdiaren hasieran bi merkatuek gora-behera handiak izan zituzten, diru agintarien esku-hartze sendoak haren normalizazioranzko bidea erraztu zuen pixkanaka eta bi kasuetan emaitza oso positiboen kudeaketa-emaitzekin bukatu zuen.
Interes-tasaren egitura arriskuari dagokionez, Taldeak haren aktiboen eta pasiboen iraungitzearen eta prezio berria ezartzearen egitura jarraitzen du kudeatzen Europako Banku Zentralak burututako diru politikaren interes marjinetan izaten ari den inpaktua murrizteko, zeina interes-tasa baxuetan eta baita negatiboetan ere, oinarritzen den. Tasen maila horiek, aurretik ikusi ez direnak, zordundutako eragile ekonomikoen finantza bideragarritasunari gauzak errazteari daude zuzenduta, eta ekonomia jarduera mailarekin, nahiz eta aldi berean finantza erakundeetako batzuk finantza marjinak lortzea asko zailtzen duten. Bizi dugun krisialdiak euroaren interes-tasen itxaropenak urruntzen ditu, zeinak tasen egungo agertokia luzatu dezakeen.
Bestelako arriskuak
2020 ekitaldian zehar, Kutxabank Taldea korporazio mota horretan sartzen diren arriskuen beste kategorientzat kontrol espezifikoko esparruen diseinuan eta inplementazioan sakontzen jarraitu du, konplexutasun eta garrantziari dagokionez proportzionaltasun parametro batzuen barruan.